Дипломная работа: Анализ мероприятий, направленных на повышение экономической эффективности "Торгово-Технического дома ОАО "Татнефть"

Выручка от продажи выросла с 77 млн. руб. в 2001 году до 1470,3 млн. руб. в 2006 году при численности 34 человека. Рост выработки на одного человека повысился с 11 млн. руб. до 43,2 млн. руб.

 В результате проведенной работы было реализовано 602,9 км труб различного назначения на 339,8 млн. руб., к уровню прошлого года рост составляет 2,25 раза.

В 2006 году продолжалось бытовое и техническое оснащение ТТД. Всего основных средств было приобретено на сумму более 500       тыс. руб., Все рабочие места оснащены компьютерной техникой.

Затраты ТТД за 2006 год составили 27,1 млн. руб. , в т.ч. заработная плата с отчислениями на соц. страх 20,5 млн. руб.    

Выручка от продажи за 2006 год составила 1470,3 млн.руб. Себестоимость отгруженной продукции составила 1388,5 млн.руб.

Коммерческие расходы - 8178 тыс. руб. (в т.ч. транспортные услуги, трансляция рекламы через СМИ, сувенирная продукция с логотипом ОАО «Татнефть»). Прочие доходы составили 74600 тыс. руб., в т.ч. реализация труб б/у -45454 тыс. руб., реализация основных средств-12605 тыс. руб., реализация путевок-47 тыс. руб., реализация новых ТМЦ-16314 тыс. руб., прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году- 138 тыс. руб., прочие внереализационные расходы – 42 тыс. руб. Прочие расходы- 109369 тыс. руб., в т.ч. оплата услуг кредитных организаций -204 тыс. руб., себестоимость путевок –164 тыс. руб., себестоимость товарно-материальных ценностей б/у продажа-29997 тыс. руб., прочие расходы при продаже товарно-материальных ценностей б/у-264 тыс. руб., остаточная стоимость основных средств, продажа -10631 тыс. руб., себестоимость новых ТМЦ, продажа –30489 тыс. руб., стоимость ТМЦ б/у, безвозмездная передача-33 тыс. руб., отчисления в резерв под обесценение стоимости материалов-36010 тыс. руб., авиауслуги непроизводственного характера-2 тыс. руб., взносы в негосударственные пенсионные фонды-3 тыс. руб., страховые платежи (взносы) на добровольное медицинское страхование-2 тыс. руб., материальная помощь работникам -319 тыс. руб., ритуальные услуги-4 тыс. руб. Прочее списание входного НДС-35 тыс. руб., НДС на безвозмездно оказанные услуги 338 тыс. руб., НДС на безвозмездно переданные товарно-материальные ценности б/у-7 тыс. руб. Пени, штрафы и иные санкции, перечисленные в бюджет и государственные внебюджетные фонды, а также штрафы и иные санкции, изымаемые гос. органами, которым закон. РФ предоставлено право наложить указанные санкции-9 тыс. руб.

Убытки прошлых лет , выявленные в отчетном году-727 тыс. руб., судебные издержки-13 тыс. руб., добровольные взносы в общественные организации-8 тыс. руб., прочие внереализационные расходы-110 тыс. руб.

В 2006 году получена прибыль до налогообложения – 47158 тыс.. руб.

Смета затрат на производство: фактические затраты составили 27,0 млн.руб. при плане 27,1 млн. руб.(с учетом корректировки) В целом по смете затрат на 2006 год по ТТД перерасхода нет, но по отдельным статьям затрат наблюдаются отклонения в сторону увеличения. В частности по статьям затрат «Амортизация основных средств» и «Списание до 10 тыс. руб.» фактические затраты превышают прогнозные на 128 т. руб. и 17 тыс. руб. Это связано с тем, что оборудование было приобретено в начале 2006 года, что привело к увеличению амортизационных отчислений к концу отчетного периода.         

По состоянию на 1 января 2007 года численность работающих ТТД составляет 34 человек, из них по категориям персонала: АУП-31 чел., рабочие -3 чел.

По итогам финансовой работы предприятия за 2006 год можно отметить следующие показатели:

Остаток дебиторской задолженности на конец года составил 107680 тыс. руб., из них доля покупателей и заказчиков составляет 107250 тыс. руб., авансы выданные -305 тыс. руб. и прочие дебиторы 125 тыс. руб.

Остаток кредиторской задолженности на конец отчетного периода составляет 44245 тыс. руб., задолженность перед персоналом организации составляет 1027 тыс. руб., задолженность перед государственными внебюджетными фондами составляет- 88 тыс. руб., задолженность перед бюджетом -313 тыс. руб., поставщики и подрядчики –1733 тыс. руб., авансы полученные 41084 тыс. руб.                   

На 2007 год утвержден план по объему продаж продукции - 1050 млн. руб. всему трудовому коллективу необходимо направить все усилия на выполнение принятых обязательств, продолжить наращивать темпы поиска новых заказчиков для продвижения на рынок продукции ОАО «Татнефть».

Основные технико-экономические показатели деятельности предприятия

ООО «Торгово-технический дом Татнефть» за период 2006-2007 годы представлены в таблице 2.2., по которой видно, что в 2007 году по сравнению с 2006 годом ООО «Торгово-технический дом Татнефть» улучшил результаты по выручке и валовой прибыли, однако, за счет увеличения расходов, прибыль до налогообложения уменьшилась на 26,9%.

Таблица 2.2.

Технико-экономические показатели по ТТД ОАО «Татнефть» за 2006-2007 годы

2007 год для Торгово-технического Дома ОАО «Татнефть» ознаменовался следующими показателями: выручка от продажи продукции составила 1871,4 млн. руб., то же за 2007 год - 1544,7 млн. руб. Темп роста к прошлому году в 1,2 раза.

В результате проведенной работы было реализовано 1031,5 км труб

различного назначения на 478,7 млн. руб. в Самарскую, Пермскую области, Республику Башкортостан и др. К уровню прошлого года рост составляет 1,4 раза.

Затраты ТТД за 2007год - 33,0 млн. руб. при плане 33,0 млн.руб. Выручка от продажи основной продукции (без неликвидов) за 2007год составила 1801,6 млн.руб. Себестоимость отгруженной продукции составила 1696,8 млн.руб.

Коммерческие расходы - 17540 тыс. руб. (в т.ч. транспортные услуги, трансляция рекламы через СМИ, сувенирная продукция с логотипом ОАО «Татнефть»). Прочие доходы – 106034тыс. руб., в т.ч. реализация труб б/у -33575 тыс. руб., реализация основных средств-2255 тыс. руб., реализация путевок-38 тыс. руб., реализация новых ТМЦ-32741 тыс. руб., прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году- 5 тыс. руб., сумма резерва под снижение стоимости материалов-36010 тыс. руб., кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности-1410 тыс. руб. Прочие расходы- 158869 тыс. руб., в т.ч. оплата услуг кредитных организаций -497 тыс. руб., себестоимость путевок, продажа –116 тыс. руб., себестоимость товарно-материальных ценностей б/у продажа-18734 тыс. руб., прочие расходы при продаже товарно-материальных ценностей б/у-341 тыс. руб., остаточная стоимость основных средств, продажа -100 тыс. руб., себестоимость новых ТМЦ, продажа – 40417 тыс. руб., стоимость ТМЦ б/у, безвозмездная передача-12 тыс. руб., отчисления в резерв под обесценение стоимости материалов-96145 тыс. руб., авиауслуги непроизводственного характера-2 тыс. руб., взносы в негосударственные пенсионные фонды-3 тыс. руб., страховые платежи (взносы) на добровольное медицинское страхование-2 тыс. руб., материальная помощь работникам -438 тыс. руб., ритуальные услуги-2 тыс. руб., прочее списание входного НДС-37 тыс. руб. НДС на безвозмездно оказанные услуги 336 тыс. руб., НДС входной прочий -227 тыс. руб. Пени, штрафы -37 тыс. руб., пени, штрафы по налогам -3 тыс. руб., убытки прошлых лет, выявленные в отчетном году-97 тыс. руб., судебные издержки-15 тыс. руб., расходы при продаже ОС-1217 тыс. руб., расходы на проведение мероприятий, посвященных добычи 3-х млрд.тн нефти РТ - 20 тыс. руб. Прочие выплаты социального характера-52 тыс.

руб. Подписка на издержки непроизводственного характера -1 тыс. руб. Командировочные расходы не связанные с производственной деятельностью-11 тыс. руб. Прочие выплаты предусмотренные коллективным договором -6 тыс. руб. Страховые платежи в ДМС-1 тыс. руб.

Получена прибыль до налогообложения – 34470 тыс. руб.

Смета затрат на производство фактическая 33,0 млн.руб. при плане 33,0 млн. руб.(с учетом корректировки). В целом по смете затрат на 2007 год по ТТД перерасхода нет, но по отдельным статьям затрат наблюдаются отклонения в сторону увеличения. В частности по статье затрат «Списание до 10 тыс. руб.» фактические затраты превышают прогнозные на 52 т. руб. Это связано с тем, что в 2007 году было увеличение численности в ТТД и созданы дополнительные рабочие места, приобретено дополнительное оборудование.    По состоянию на 01 января 2008 года численность работающих ТТД составляет 36 человек, из них по категориям персонала: АУП-33 чел., рабочие -3 чел.

По итогам финансовой работы предприятия за 2007 год можно отметить следующие показатели:

Остаток дебиторской задолженности на конец года составил 108125 тыс. руб., из них доля покупателей и заказчиков составляет 107018 тыс. руб.

Остаток кредиторской задолженности на конец отчетного периода составляет 83705 тыс. руб., задолженность перед персоналом организации составляет 930 тыс. руб., задолженность перед государственными внебюджетными фондами составляет- 86 тыс. руб., задолженность перед бюджетом -287 тыс. руб., поставщики и подрядчики –4868 тыс. руб., авансы полученные 77534 тыс. руб.       

На 2008 год утвержден план по объему продаж продукции - 1400 млн. руб.

3.АНАЛИЗ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАБОТЫ ТОРГОВО-ТЕХНИЧЕСКОГО ДОМА ОАО «ТАТНЕФТЬ»

3.1 Цель создания Торгово-технического дома - структурного подразделения ОАО «Татнефть»

Структурное подразделение ОАО «Татнефть» - Торгово-технический дом было создано в марте 2001 года. Торгово-технический дом создан с целью централизации продаж продукции, производимой на мощностях ОАО «Татнефть». В функции Торгово-технического дома входит торговля продукцией и правами интеллектуальной собственности, а также участие в выставках и конференциях от лица компании, продвижением производимой продукции на внешнем и внутреннем рынке.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19