Курсовая работа: Стратегия в бизнес-планировании
Расчет с хозяйствами за сданное молоко производят по срокам в
зависимости от качества молока.
Цены устанавливают в расчете на базисную жирность 3,6%.
Хозяйствам, доставляющим молоко своим транспортом, доплачивают за доставку от
фермы до предприятия.
Расчеты за транспортные расходы ведут исходя из фактической
массы груза, расстояние – по единым тарифам на автоперевозки. Колхозам и
совхозам отпускается сыворотка, полученная при производстве нежирного творога.
Для изготовления одного килограмма масла требуются следующее
сырье (табл. 4)
Таблица 4 Расчет стоимости сырья и материалов на квартал
Наименование сырья и материалов |
Норма расхода на ед. прод., кг |
Квартальная потребность, кг |
Цена за 1 ед. сырья, руб. |
Стоимость сырья и материалов, руб. |
1. Молоко цельное |
5,0 |
50560 |
16,5 |
834240 |
2. Сливки высокожирные |
1,5 |
21680 |
21,5 |
466120 |
3. Бактериальная закваска |
0,2 |
4224 |
5,4 |
22810 |
4. Вода питьевая |
2,0 |
42240 |
0,5 |
21120 |
5. Соль пищевая |
0,1 |
2112 |
3,4 |
7181 |
6. Сырье на упаковку |
0,03 |
634 |
6,7 |
4248 |
7. Прочие |
0,034 |
718 |
0,4 |
287 |
Итого |
|
|
- |
1356006 |
Таким образом, на сырье для производства 21120 кг в квартал
масла сливочного необходима закупка продовольственного сырья на сумму 1356,0
тыс. руб. Стоимость капитальных вложений на прирост оборотного капитала
принимаем в размере 50 тыс. руб.
Таблица 5 Расчет инвестиций по проекту приобретения новых
сепараторов
Показатели |
Единица измерения |
Величина показателя |
1. Приобретение технологического оборудования |
тыс. руб. |
280 |
2. Транспортные расходы |
тыс. руб. |
5 |
3. Прочие затраты |
тыс. руб. |
15 |
Итого основной капитал |
тыс. руб. |
300 |
4. Прирост оборотного капитала |
тыс. руб. |
50 |
Итого инвестиций |
тыс. руб. |
350 |
Таким образом, общая величина
инвестиций по данному проекту будет складываться из капитальных вложений в
основные и оборотные средства.
Работа предприятия осуществляется по
2-х сменному режиму по 8 часов. Для работы на технологической линии
производства масла сливочного требуются 4 основных работников - оператора.
Также для обслуживания оборудования требуются 3 вспомогательных работника:
слесари и электрик.
Таблица 6 Расчет трудоемкости и фонда оплаты
труда рабочих
Виды работ |
Численность рабочих чел |
Фонд времени работы, м-см |
Трудозатраты, чел\дн |
Среднедневная тарифная ставка, руб. |
Тарифный фонд заработной платы, руб. |
Общий фонд зарплаты тыс. руб. |
1. Основное производство |
4 |
528 |
2112 |
43,36 |
91576 |
169416 |
2. Вспомогательное производство |
3 |
528 |
1584 |
27, 20 |
43085 |
64627 |
ИТОГО |
7 |
|
|
|
|
234043 |
Трудозатраты основных рабочих:
Тз=Фраб. вр. *Чппп=528*4=2112
Среднедневная тарифная ставка:
Тдн=Тчас*Ччас=5,42*8=43,36 руб.
Тарифный фонд заработной платы:
Тф=Тдн*Тз=43,36*2112=91576 руб.
Общий фонд заработной платы:
ФОТ=Тф*Кп=91576*1,85=169416 руб.
Трудозатраты вспомогательных рабочих:
Тз=Фраб. вр. *Чппп=528*3=1584
Среднедневная тарифная ставка:
Тдн=Тчас*Ччас=3,40*8=27,20 руб.
Тарифный фонд заработной платы:
Тф=Тдн*Тз=27, 20*1584=43085 руб.
Общий фонд заработной платы:
ФОТ=Тф*Кп=43085*1,50=64627 руб.
Далее рассчитываются затраты на содержание и эксплуатацию
оборудования, а также смазочные материалы.
Потребность в электроэнергии:
Эл=Мдвиг*Мчас*Км=160*0,80*528*8=540672
Стоимость электроэнергии:
Сэл=Тквт*Эл = 1,2 *540672 = 648806 руб.
Таблица 7 Расчет потребности в
электроэнергии и смазочных материалах
Показатели |
Единица измерения |
Величина показателя |
1. Установленная мощность двигателей |
кВт |
160 |
2. Коэффициент использования мощности |
|
0,80 |
3. Время работы |
м-см |
528 |
4. Средняя продолжительность рабочей смены |
час |
8 |
5. Потребность в электроэнергии |
кВт |
540672 |
6. Тариф за 1 кВт/час |
руб. |
1,2 |
7. Стоимость электроэнергии |
руб. |
648806 |
8. Стоимость топлива с учетом смазочных материалов (10%) |
руб. |
713687 |
С учетом затрат на смазку
оборудования в размере 10% от стоимости электроэнергии: С=Сэл*1,10 =
648806*1,10 = 713687 руб.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
|