Курсовая работа: Совершенствование финансовой деятельности на предприятии
-
по торговому
центру на 2,9%;
-
по универсаму и
универмагу – на 2,5%;
-
по комбинату
общественного питания – на 14,7%.
Это можно
охарактеризовать как положительную тенденцию в области ведения текущей
деятельности на предприятии во всех подразделениях.
Также на рост
товарооборота оказали влияние изменение трудовых показателей, а именно рост
выработки. Производительность труда одного работника увеличилась на:
-
по торговому
центру на 6,2%;
-
по универсаму и
универмагу – на 5,3%;
-
по комбинату
общественного питания – на 17,6%.
Работая с большей
численностью и ростом товарооборота получен перерасход по заработной плате, по
сравнению с 2007 годом, в размере:
-
по торговому
центру на 8,5%;
-
по универсаму и
универмагу – на 4,7%;
-
по комбинату
общественного питания – на 18,7%.
Это связано с ростом
средней заработной платы, но при снижении численности работников за отчетный
период:
-
по торговому
центру на 3,1%;
-
по универсаму и
универмагу – на 2,2%;
-
по комбинату
общественного питания – на 2,5%.
За 2008 год получено доходов 174498 тыс.руб., это составило 21,47%
к товарообороту, против прошлого года уровень доходов возрос на 2,04%, по сумме
доходы увеличились на 21034 т.р., в том числе:
-
от реализации товаров
получено доходов 1609.43 тыс.руб., что составило 19,80% к товарообороту,
уровень доходов от реализации возрос на 1,58%, по сумме доходы от реализации
увеличились на 17044 тыс.руб., в т.ч. за счет увеличения уровня доходов на
12845 т.р.;
-
от реализации
бытовых и других услуг получено доходов в сумме 3136 тыс. руб., доходы возросли
на 166 тыс.руб., или 5,6%;
-
от прочих
хозяйственных операций получено доходов 10419 тыс. руб., кроме этого получены
доходы от реализации товаров в кредит 2692 т.р., всего доходов от прочих
хозяйственных операций 13111 т.р., что на 2250 т.р. больше, чем в прошлом году.
Прочие доходы сложились в основном:
-
за счет поступлений
от арендаторов - 7580 тыс.руб.;
-
за счет продажи
товаров в кредит - 2692 тыс.руб.;
-
поступлений на
проведение рекламных акций - 208 т.р.;
-
возмещений
доходов при продаже по пластиковым картам - 572 т.р.;
-
кредиторской
задолженности свыше сроков исковой давности – 105 т.р.
-
хранение
комиссионных товаров - 63 т.р.
-
за счет
дивидендов от СИБ - 39 т.р.
За год оказано платных услуг на 3271,7 тыс.руб. Расшифровка по
видам представлена в таблице 2.
финансовый экономический
управление
Таблица 2. Динамика товарооборота
по платным услугам (тыс.руб.)
Подразделения |
2007г |
2008г |
2008г в % к 2007г |
Подгонка одежды |
17,4 |
106.5 |
в 6,1 р. |
Пошив по индивидуальным заказам |
110,9 |
200,8 |
181,1 |
Парикмахерская |
117,9 |
120,8 |
102,5 |
Автостоянка |
1761.6 |
2056,0 |
116,7 |
Доставка мебели и других крупногабаритных товаров |
52,0 |
75,3 |
144,8 |
Прочие услуги |
930,3 |
712,3 |
76,6 |
Всего: |
2990,1 |
3271,7 |
109,4 |
Динамика издержек представлена в таблице 3.
Таблица 3. Динамика издержек обращения по ОАО ТЦ «Башкортостан»
(тыс. руб.)
Издерки обращения |
Сумма тыс.руб. |
В
% к т/обороту |
В % к 2007 г. |
Транспортные расходы |
3790 |
0,47 |
110,8 |
Расходы на оплату труда |
78133 |
9,61 |
108,7 |
ЕСН, негос.пенс.фонд |
29517 |
3,63 |
108,6 |
Содержание здания |
6788 |
0.84 |
123,9 |
Амортизация основных средств |
4070 |
0.50 |
105,1 |
Ремонт основных средств |
12105 |
1,49 |
123,9 |
Износ МБП |
777 |
0,10 |
114,8 |
Расходы на топливо, газ,
эл.энергию для производственных нужд |
361 |
0,04 |
176,1 |
Хранение, подработка товаров |
1099 |
0,14 |
106,3 |
Расходы по рекламе |
2815 |
0,35 |
109,0 |
% За использ.ссудами банка |
810 |
0,10 |
67,5 |
Потери товаров в пределах норм |
94 |
0,01 |
128,8 |
Расходы на тару |
50 |
0,01 |
123,8 |
Прочие расходы |
6406 |
0,79 |
88,0 |
Всего издержки |
146815 |
18,06 |
108,9 |
Издержки обращения составили 146815 тыс.руб. или
18,06% к товарообороту, рост издержек к прошлому году 8,9%. Издержки возросли
против прошлого года на 12043 тыс.руб. Уровень издержек возрос на 0,99%.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13
|