Разработка мероприятий по формированию политики сектора ценных бумаг Омского отделения Сбербанка №8634
обслуживание, услуги по инкассации;
- ведение счетов клиентов;
- выдачу и оплату, покупку и продажу, хранение платежных документов и
ценных бумаг (облигации, чеки, аккредитивы, векселя, акции и др.) и
иные операции с ними;
- проведение операций по обмене валюты и других валютных операций в
установленном Сбербанком России порядке;
- привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами по
поручению клиентов (трастовые операции);
- операции с пластиковыми картами ;
- долгосрочное и краткосрочное кредитование юридических лиц и физических
лиц, находящихся на обслуживаемой территории, при этом запрещается
выдача кредитов для погашения ранее полученных ссуд и запрещается
выдача кредитов юридическим лицам в случае превышения основного
оценочного показателя роста просроченной задолженности установленного
Сбербанком России;
Оказание банковских услуг клиентам осуществляется за определенную
плату, размер устанавливается Сбербанком России для населения. Для
юридических лиц- отделением банка на договорной основе с учетом
рекомендаций Сбербанка России или по тарифам, устанавливаемым
Территориальным банком.
Цель деятельности отделения:
- привлечение денежных средств от юридических и физических лиц и
размещение их на условиях возвратности, платности и срочности;
- осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов и других
банковских операций;
- обеспечение сохранности денежных средств и других ценностей клиентов,
вверенных отделению банка.
Высокая степень безопасности и государственные гарантии делают банк
привлекательным для вкладчиков.
Отделение гарантирует тайну по операциям, счетам и вкладам клиентов.
Все служащие обязаны хранить служебную тайну по операциям, счетам и вкладам
отделения банка и его клиентов.
Организационную структуру управления Омского отделения № 8634
Сбербанка города Омска можно отнести к линейно-функциональному типу, то
есть организация делится на блоки (отделы), каждый из которых имеет свою
четко определенную задачу и обязанности. Деятельность каждого отдела
соответствует наиболее важным направлениям деятельности всей организации.
Кроме функциональных отделов существует также линейные подразделения
(дополнительные офисы).
Руководство отделением банка осуществляет управляющий. Отделами
руководят начальники, филиалами - заведующие.
По отделению распределены обязанности между руководством отделения и
управляющим, тремя заместителями и главным бухгалтером, с вытекающей из
этого ответственностью за свои участки работы.
Управляющий отделением :
- осуществляет общее руководство отделением, обеспечивает устойчивую
эффективную работу отделения, правильное применение действующего
законодательства и ведомственных нормативных актов , несет
персональную ответственность за выполнение возложенных на отделение
задач, определяет стратегию деятельности отделения и организует его
работу на основе перспективных и текущих планов работ;
- распределяет обязанности между своими заместителями и определяет
степень ответственности за полученные им направления деятельности,
принимает решения, направляемые на качественное и своевременное
выполнение функциональных задач;
- заключает от имени Сбербанка России кредитные, хозяйственные договора
и иные сделки с юридическими и физическими лицами, предъявляет иски в
суды, совершает иные процессуальные действия и т.д.
Заведующие филиалами непосредственно подчиняются управляющему.
Структура управления представлена (см. Приложение 1.).
Сектор по работе с персоналом осуществляет следующие функции:
- анализ состояния кадров а отделении и пути их совершенствования;
- подбор специалистов по их профессиональным и социально –
психологическим качествам;
- подготовка, переподготовка кадров;
- ведение необходимой документации по работе с кадрами.
Юридический сектор:
- поддерживает связь с органами юстиции и участвует в семинарах
повышения квалификации работников и специалистов;
- развивает контакты с правоохранительными органами;
- использует правовые средства для защиты прав и интересов банка, для
укрепления его финансового положения; и т.д.
Отдел основной бухгалтерии:
- обеспечение правильной организации первичного учета и бухгалтерской
отчетности;
- проведение проверок операционно – кассовой работы, учета и отчетности;
- контроль за дебиторской и кредиторской задолженностью;
- составление бухгалтерской отчетности;
- осуществление контроля за пересылкой ценных бумаг и т.д.
Отдел контроля по вкладам:
- ответственность за сохранность документов, материальную
ответственность за произошедшую ошибку;
- составление соответствующей бухгалтерской отчетности по вкладным
операциям и т.д.
Отдел по расчетно-кассовому обслуживанию:
- осуществление расчетно-кассового обслуживания в рублях и иностранной
валюте предприятия, организаций и других юридических лиц – резидентов и
нерезидентов любой формы собственности на договорной основе и т.д.
Отдел ценных бумаг и валютных операций:
- ведение субреестра акционеров Сберегательного банка, имеющих лицевые
счета, проведение выплаты дивидендов по обыкновенным и
привилегированным акциям;
- обеспечение притока финансовых ресурсов через реализацию ценных бумаг
Сберегательного банка;
- залоговые операции с ценными бумагами при выдаче ссуд;
- осуществление операций по купле-продаже наличной иностранной валюты
посредством управления сетью обменных пунктов;
- организация оперативного контроля, бухгалтерского учета и отчетности
по валютным операциям отделения и т.д.
Отдел кредитования является самостоятельным структурным подразделением
Омского отделения № 8634 СБ РФ. Структура и штат отдела утверждаются
управляющим отделения по представлению начальника отдела после согласования
с управлением кредитования СБ РФ. Отдел руководствуется законом «О банках и
банковской деятельности в РФ», Уставом Сберегательного банка РФ,
нормативными актами в области денежно- кредитного регулирования,
инструкциями и решениями совета директоров Сберегательного банка РФ.
Экономический отдел:
- изучает состояние финансового рынка района и города, процентную
политику и конкурентоспособность коммерческих банков, социально-
экономические процессы и факторы, а также опыт зарубежных стран;
- разрабатывает прогноз привлечения средств на предстоящий год, бизнес –
планы отделения и филиалов, предложения по повышению прибыльности,
рентабельности и конкурентоспособности отделения, инструкции.
- осуществляет контроль за соблюдением установленных нормативов и
оценочных показателей и т.д.
Контрольно – ревизионный отдел:
- контроль и ревизия всех отделов отделения, филиалов, бухгалтерий;
- ежедневный контроль корреспондентского комитета и т.д.
Отдел автоматизации:
- разработка, внедрение и сопровождение автоматизированных систем,
охватывающих все сферы деятельности банка;
- совершенствование технической базы отделения, развитие
коммуникационных каналов связи и т.д.
Сложившаяся разветвленная сеть филиалов отделения и режим работы
позволяют населению района пользоваться услугами Сбербанка в удобное для
них время.
Данная организационная структура управления наиболее полно
соответствует целям отделения и его стратегическим планам и обеспечивает
достаточно эффективное взаимодействие отделения с внешней средой.
Линейная функциональная структура позволяет максимально использовать
преимущества специализации и не допускать перегрузки руководства.
Этот тип организационной структуры улучшает координацию в отделах и
уменьшает дублирование усилий. Продвижение сотрудников на основе
компетентности позволяет обеспечивать приток высококвалифицированных и
талантливых специалистов и административных работников.
Однако, организационная структура Омского отделения № 8634 СБ РФ, как
и любая другая линейно – функциональная структура, имеет тот недостаток,
что отделы более заинтересованы в реализации своих целей, чем общей цели
всей организации. Но в целом организационная структура имеет больше
положительных моментов, чем отрицательных.
Следует также отметить, что Омское отделение № 8634 СБ РФ, как и любая
другая банковская структура является организацией с достаточно высокой
степенью централизации. Управляющий оставляет за собой большую часть
полномочий, необходимых для принятия важнейших решений. В то же время
управляющий может советоваться со своими заместителями и другими
специалистами, то есть последние обладают рекомендательными полномочиями.
В области финансов и материальных ценностей главный бухгалтер обладает
параллельными полномочиями, то есть на финансовых документах должно быть
две подписи: управляющего и главного бухгалтера, иначе эти документы будут
недействительными.
Начальники отделов могут самостоятельно принимать решения по некоторым
вопросам в области своей организации, в частности в отношении своего
персонала.
Существующее в отделении распределение полномочий и довольно высокая
степень централизации достаточно эффективны и обусловлены особенностью
банковской деятельности. Централизация позволяет обеспечить необходимый
контроль и координацию, а также позволяет уменьшить количество и масштабы
ошибочных решений.
2.2. Анализ баланса Омского ОСБ № 8634
Исследования структуры баланса Сбербанка следует начинать с пассива,
характеризующего источники средств, так как именно пассивные операции в
значительной степени предопределяют условия, формы и направления
использования банковских ресурсов, то есть состав и структуру активов. Для
осуществления активных операций необходимо достаточность средств банка,
указанных в пассиве. В пассиве баланса банка отражаются все источники
формирования банковских ресурсов, которые аккумулируются банком для
приобретаемого использования.
Уровень развития пассивных операций определяет размер привлеченных
средств и следовательно, масштабы деятельности отделения.
Привлеченные средства делятся:
- средства юридических лиц
- средства физических лиц.
В период с 2000 г. по 2003 г. привлеченные средства отделения
увеличились с 4577854 тыс. руб. до 6902576 тыс. руб., то есть в 1,5 раза.
Это произошло в основном за счет средств физических лиц. Традиционно
наибольший удельный вес привлеченных ресурсов приходится на вклады
населения. 69,0 % на 01.01.2001г.; 82,8 % на 01.01.2003г.(см. Приложение
2.).
Несмотря на конкурентный фон в регионе (9 банков регионального
значения и 43 филиала иногородних кредитных учреждений), Омскому ОСБ 8634
удалось не только удержать лидирующие позиции на рынке частных вкладов, но
и значительно расширить клиентскую базу, увеличить остатки вкладов в рублях
и иностранной валюте, существенно развить систему безналичных перечислений
и повысит качество обслуживания населения. Омский банк по-прежнему
удерживает лидирующую позицию по обслуживанию физических лиц. Высокая
степень безопасности и государственные гарантии делают банк привлекательным
для вкладчиков.
Темп роста по вкладам физических лиц в рублях за 2002 г. составил
133,5 % (см. Приложение 3.).
Средства юридических лиц в общем объеме привлеченных ресурсов
снижаются. Так, на 01.01.2001г. на средства юридических лиц приходилось
25,7%; на 01.01.2002г.–16,2 %; на 01.01.2003г.–13.8%. Снижение обусловлено
падением остатков в абсолютном выражении более чем в 2 раза.
Такое падение обусловлено снижением удельного веса средств юридических
лиц привлеченные на расчетные и текущие счета: 10,6 % на 01.01.2001г., 8,1%
на 01.01.2003г. Отделение привлекает средства юридических лиц на депозиты,
предназначенные для накопления средств за какой-то промежуток времени,
получая при этом проценты. Это более выгодно, чем если бы эти средства
оставались на расчетном и текущем счетах. Удельный вес депозитов
юридических лиц увеличился но незначительно с 0,7 % на 01.01.2001г. до 1,2
% на 01.01.2003г.
Падение остатков также обусловлено снижением удельного веса средств
юридических лиц привлеченных на векселя: с 14.4 % до 4 % (на 01.01.2003г.).
Это произошло из-за того, что низкая процентная ставка не дает широкого
распространения операциям по размещению простого векселя Сбербанка.
В 2002г. отделение работает по размещению депозитных сертификатов.
Удельный вес в привлеченных ресурсах – 0.5 % (в 2000,. 2001г. – остатка
не было).
Обороты по размещению депозитных сертификатов за 2002 г. в рублях
представлены (см. Приложение 4.)
Для привлечения заемных средств выпускает собственные ценные бумаги:
облигации, акции, простые векселя, сберегательные и депозитные сертификаты
Омское ОСБ занимается размещением этих ценных бумаг. Темп роста по
сберегательному сертификату за 2002г. в рублях составил- 772.0% (см.
Приложение 5).
Векселя могут выдаваться не только юридическим лицам, но и физическим
лицам, поэтому постепенно наращиваются объемы и по размещению векселей
физическим лицам привлеченных на векселя и сберегательные сертификаты в
общем объеме привлеченных средств повышается с 0,2 % до 0,5 % (на
01.01.2003г.)
Темп роста по векселям юридических и физических лиц за 2002г. в рублях
составил 67.0 % (см. Приложение 6.).
Рассмотрим теперь активные операции банка.
Активными операциями называются операции банков по размещению
имеющихся в их распоряжении ресурсов. Работающие активы отделения также
увеличились в 1.5 раза с 4050599тыс.руб.(на 01.01.2001г.) до
6197791тыс.руб.(на 01.01.2003г.). Важнейшими активными операциями банков
являются операции по кредитованию организаций, предприятий и частных лиц.
Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных
средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов
по срокам и объемам. Поэтому более 60% работающих ресурсов приходится на
ссудную задолженность.
С 2000г. по 2003г. ссудная задолженность юридических лиц выросла в 1.3
раза, в течении этого периода удельный вес в общем объеме размещения
ресурсов постепенно снижается: 68.2% на 01.01.2001г. до 57.9% на
01.01.2003г. В то же время удельный вес ссудной задолженности физическим
лицам возрос с 1,2% до 3.8% в абсолютном выражении в 4.9 раза. Это говорит
о том, что отделение активнее стало работать с физическими лицами, стало
больше выдавать кредитов.
Выросла задолженность по средствам. размещенным в системе Сбербанка с
19.1% до 24.2%. Это отрицательно сказывается на доходности, так как ресурсы
размещаются в системе Сбербанка в среднем до 7%, а доходность от
кредитования физических и юридических лиц – 15%-20%, а стоимость
привлеченных ресурсов 8 %. Выгоднее вкладывать деньги в кредитование, так
как доходность операций по ним 15%-20% и доход по ним можно получить
больше, чем доход от средств, вложенных в систему Сбербанка (под 7 %).
Вложения в ценные бумаги возросло с 468644тыс. руб. до 872993тыс.
руб., т.е. в 1,9 раза. Удельный вес с 11,6% до 14,1%. Доходность по ЦБ
составила 15 – 25 % в среднем.
Средства не приносящие доход состоят из :
1. Корреспондентский счет. в банке России
2. Счета межфилиальных расчетов
3. Касса и драгметаллы
4. Просроченная ссудная задолжность
5. Имущество банка.
Чем меньше неработающих активов, тем лучше.
Удельный вес по корреспондирующему счету снизился с 4,1% до
1,4%,.т.е.отделение направляет лишние денежные средства в работающие
активы. Доля средств не приносящих доход повысился с 16,6% до 28,7% и на
это сказалось повышение имущества банка в абсолютном выражении почти в
5раз. Также важную роль играет остаток просроченной ссудной задолженности.
Удельный вес снижен с 58,7% до 25,9%, но все же это много. Отделение должно
работать на снижение просроченной ссудной задолженности.
Основной целью работы ОСБ №8634 в условиях рыночной экономики является
повышение эффективности деятельности банка и получение прибыли,
обеспечивающей стабильную работу.
Прибыль–показатель результативности деятельности банка. Банковская
прибыль важна для всех участников экономического процесса. Акционеры
заинтересованы в прибыли, так как она представляет собой доход на
инвестированный капитал. Прибыль приносит выгоды вкладчикам, ибо, благодаря
росту резервов банка и повышению качества услуг складывается более прочная,
надежная и эффективная банковская система.
Основная задача, стоящая перед ОСБ №8634 – получение максимально
возможных доходов, постоянный контроль за производимыми расходами,
получение необходимого объема прибыли, обеспечивающего стабильную работу
отделения.
В течение рассматриваемого периода отделение работает не стабильно.
В 2000г. прибыль составила 142108тыс. руб.; в 2002г. прибыль
составила 25784тыс. руб.; в 2001 г .был допущен убыток в размере
263768тыс. руб., в результате непроплаченных крупными заемщиками процентов
по кредитам и как следствие, создание резерва на возможные потери по ссудам
(РВПС).
В настоящее время Омское отделение 8634 СБ РФ получает доходы от
кредитования предприятий различных форм собственности, юридических и
физических лиц, платных услуг, операций с ценными бумагами и иностранной
валютой.
Структура доходов представлена (см. Приложение 7.).
Доходы Омского ОСБ группируются на процентные и непроцентные доходы.
Процентные доходы включают:
1. Доходы от кредитования физических лиц
2. Доходы от кредитования юридических лиц
3. Доходы от внутрисистемного размещения кредитов
4. Доходы по операциям с ценными бумагами.
Доля процентных доходов в общем объеме дохода составляет 87% - в
2000г.; 84 % - в 2001г. и в 2002 г.;
Не процентные доходы:
1. Комиссия
2. Положительная переоценка по валютным счетам
3. Реализованная курсовая разница по валютным операциям
4. Восстановление РВПС
5. Прочие доходы.
Доля не процентных доходов в общем объеме дохода: - 13 % - 2000 г.;
16 % - 2001 г. и 2002г.
За анализируемый период доход отделения вырос в 1,7раза. В структуре
доходов основная доля приходится на доходы от кредитования, от 60% до 70%.
Это закономерно, так как в структуре активов на ссудную задолженность
приходится большая часть. Следовательно, и доля процентных доходов в общей
сумме доходов будет больше доли не процентных доходов.
На втором месте в структуре доходов по объему являются доходы по
операциям ценных бумаг, доход по этим операциям на 30% ниже, чем по
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11
|