Финансирование и кредитование капитальных вложений
дении этого условия Национальный банк сможет своевременно пре-
доставлять коммерческому банку средства в пределах открытой ему
кредитной линии.
Использование, погашение кредита и уплата процентов за поль-
зование им производятся в установленном порядке.
Контроль за целевым использованием кредита коммерческими
банками осуществляет Национальный банк и его региональные уп-
равления, а за целевым использованием кредита заемщиками -
коммерческие банки. При выявлении фактов нецелевого использо-
198 @
вания кредита Национальный банк (региональные управления Наци-
онального банка) взыскивает с коммерческого банка штраф в раз-
мере 5 % суммы кредита, использованной не по назначению.
Опыт свидетельствует, что долгосрочный кредит, предоставляе-
мый на капитальные вложения, способствует сокращению сроков
строительства, снижению его себестоимости и ускорению окупае-
мости затрат, если строительный объект своевременно обеспечен
качественной проектно-сметной документацией, оборудованием,
строительными материалами, конструкциями и деталями, а капи-
тальные вложения и средства выделяются соответственно нормам
продолжительности строительства.
Стройка также должна быть обеспечена достаточными мощнос-
тями строительной индустрии, которые следует эффективно ис-
пользовать.
Долгосрочное кредитование населения
на потребительские цели
Долгосрочные кредиты населению на потребительские нужды
предоставляют в основном учреждения Сбербанка Украины. Объ-
ектами кредитования являются затраты на строительство, покупку,
капитальный ремонт и реконструкцию индивидуальных жилых до-
мов с надворными постройками, садовых домиков, дач, благоустрой-
ство садовых участков, строительство гаражей, на приобретение
квартир в жилищном кооперативе, в личную собственность, на по-
купку у граждан индивидуальных жилых домов с надворными по-
стройками, на хозяйственное обзаведение семейным студентам и
другие цели.
Кредиты выдаются на коммерческой основе при соблюдении
принципов целевой направленности, обеспеченности, срочности,
платности, возвратности. Кредиты на строительство, покупку, ка-
питальный ремонт и реконструкцию инднвидуальных жилых домов
с надворными постройками, садовых домиков, дач и других строений
предоставляются в размере до 75 % сметной стоимости строительст-
ва, ремонта или инвентарной стоимости строения в пределах разме-
ров, устанавливаемых Сбербанком Украины в зависимости от уровня
цен и в пределах кредитных ресурсов, мобилизуемых на местах, а
также приобретаемых в других банках.
Кредиты населению выдаются на основании заключаемых между
ссудозаемщиком и банком кредитных договоров по месту их посто-
янного жительства (прописки), за исключением кредитов на строи-
тельство и покупку индивидуальных жилых домов, на покупку
квартир в жилищных кооперативах, которые выдаются по месту за-
стройки или нахождения индивидуального дома или кооперативной
квартиры, а также кредитов семейным студентам, которые предо-
ставляются по месту нахождения вузов.
Сроки представления документов, подтверждающих целевое ис-
пользование средств по ссуде, определяется в кредитном договоре, в
зависимости от объекта кредитовання, и не позднее установленного
срока освоения. При этом срок освоения кредитов, связанных со
строительством, реконструкцией, капитальным ремонтом объектов,
не должен превышать 2-х лет, а по ссудам, предоставляемым на
приобретение домов, квартир и др. - 2 мес. Кредитный договор
оформляется на всю сумму кредита, заключается на срок пользова-
ния ссудой и подписывается руководителем банка и заемщиком.
Долгосрочные кредиты могут выдаваться частями таким образом,
чтобы расходы, сроки погашения, процентные ставки по частично
выданным суммам соответствовали условиям кредитного договора.
Каждая сумма кредита, получаемая заемщиком в рамках условий
кредитного договора, оформляется срочным обязательством заем-
щика и подписывается заемщиком.
Для получения кредита и оформления кредитного договора ин-
дивидуальные заемщики предоставляют банку следующие доку-
менты:
паспорт или другой заменяющий его документ;
справку с места работы ссудозаемщика и поручителя с указани-
ем получаемого дохода (среднемесячного заработка) и размера
производимых из него удержаний. Пенсионеры представляют
банку удостоверение, сведения из которого проставляются в
кредитном договоре заемщика;
документы, необходимые для определения платежеспособности
клиента;
договор залога имущества или договор страхования;
поручительство одного или более трудоспособных граждан,
имеющих постоянный источник дохода;
документ, подтверждающий право на соответствующие льготы.
Кроме того, заемщики представляют в финансирующее учреж-
дение банка для получения кредита следующие документы:
на строительство индивидуального жилого дома - заверенную в
установленном порядке выписку из решения госадминистрации о
выделении земелъного участка под застройку дома, а также разре-
шенный и приложенный проект дома с указанием сметной стоимос-
ти строения или сведения из проектно-сметной документации, заве-
ренные районным архитектором. При совместном строительстве
многоквартнрных жилых домов представляется также один экзем-
пляр договора, заключенного между участниками застройки с ука-
заннем сведений об участниках и доли каждого из них в совместном
строительстве;
на строительство надворных построек - справку госадминист-
рации о том, что заемщик является владельцем дома и не имеет ука-
занных построек, а также паспорт с постоянной пропиской в этом
доме;
на реконструкцию и капитальный ремонт индивидуального жи-
лого дома с надворными постройками, присоединение их к инженер-
ным сетям, на приобретение оборудовання для инженерного обуст-
ройства дома - документ, удостоверяющий право собственности на
жилой дом, а также паспорт с пропиской в этом доме и перечень
предстоящих работ;
на покупку у граждан индивидуального жилого дома с надвор-
надворными постройкамм (дом покупается как основное жилье) - справку
бюро технической инвентаризации о балансовой (остаточной) стои-
мости строения. При отсутствии указанной справки можно пред-
ставить справку органов госстраха о страховой стоимости строений;
на строительство, реконструкцию и капитальный ремонт садо-
вых домиков и благоустройство садовых участков - справку прав-
дения садоводческого товарищества о том, что заемщик является
его членом с указанием подлежащих выполнению работ;
на покупку квартиры в жилищном кооперативе - справку ко-
оператива, свидетельствующую о том, что заемщик является его
членом, а также копию акта о приемке дома в эксплуатацию;
на внесение первоначального взноса в жилищный кооператив -
справку о том, что заемщик является членом ЖСК, и справку о
сумме первоначального взноса;
на покупку квартир в личную собственность - решение госад-
нннистрации на выкуп квартиры, справку об оценочной стоимости
квартиры;
на строительство гаражей - справку гаражно-строительного
коператива либо госадминистрации с указанием сметной стоимости
предстоящих работ.
По ссудам на покупку у граждан жилых домов оформляется га-
рантийное письмо на имя продавца о перечислении на его вклад сум-
мы получаемого покупателем кредита после оформления в установ-
ленном порядке договора купли-продажи дома.
Кредитный работник проверяет правильность оформления до-
говора залога имущества, поручительств граждан, а также других
справок и документов, определяет платежеспособность заемщика,
устанавливает суммы платежа основного долга по ссуде и состав-
ляет график платежей заемщика, производит расчет общей суммы
процентов, подлежащих оплате за весь срок пользования кредитом,
согласовывает с заемщиком способы, порядок погашения кредита и
процентов по нему, оформляет совместно с заемщиком кредитный
договор и срочное обязательство. На основании подписанного руко-
водителем банка кредитного договора бухгалтерия оформляет ин-
дивидуальному заемщику лицевой счет.
В случае увеличения предельного размера кредита на строитель-
ство, реконструкцию или капитальный ремонт индивидуального
жилого дома и садовых домиков банки могут выдать дополнитель-
ный кредит из расчета максимально возможного размера при усло-
вии соблюдения установленных сроков освоения кредита.
Дополнительный кредит на окончание строительства индивиду-
ального жилого дома может быть выдан только после предвари-
тельной проверки целевого использования ранее полученного кре-
дита на основании справки районной госаднинистрации или район-
ного архитектора об измененной сметной стоимости строительства с
учетом ранее приобретенных материалов и выполненных работ по
старым ценам. По остальным видам кредитов предварительные про-
верки на месте целевого использования не производятся, но обяза-
тельно должен быть представлен промежуточный отчет об нсполь-
зовании ранее полученного кредита.
Дополнительная выдача кредита производится на условиях, дей-
ствующих на момент его получения. Если процентная ставка не из-
менялась, то кредитный договор и срочное обязательство оформля-
ются на всю сумму долга с учетом остатка задолженности по ранее
выданной ссуде. По тем кредитам, по которым установлена новая
процентная ставка, кредитный договор и срочное обязательство
оформляются на вновь выданную сумму без изменения условий и
документов по первоначальой выдаче.
При выдаче очередной суммы кредита в рамках условий кредит-
ного договора кредитный работник переоформляет предыдущее
срочное обязательство по ссуде на всю сумму выданного кредита,
соответственно внося изменения в графики платежей.
Суммы предоставленных гражданам ссуд на льготных условиях
зачисляются на беспроцентные расчетные счета, открываемые в
операционном отделе банка.
Погашение задолженности по ссудам и процентов по ним произ-
водится заемщиками в сроки, установленные срочными обязательст-
вами. По ссудам, выдаваемым населению, устанавливаются, как пра-
вило, месячные сроки платежей. Первый срок платежа по кредитам
устанавливается не позднее, чем через 3 мес. после получения ссуды
или первой ее части, если ссуда выдается частями. Погашение ссуд,
связанных со строительством и ремонтом домов, может начинаться
после истечения сроков освоения кредитов. Размер ежемесячных
платежей основного долга определяется путем деления суммы кре-
дита на срок пользования им по договору, исчисленный в месяцах.
По желанию заемщиком может быть предусмотрена возможность
досрочного погашения задолженности по ссуде. В этом случае пла-
тежи производятся с объединеннем суммы ежемесячных платежен.
При последнем платеже заемщику возвращаются проценты, полу-
ченные с него за недоиспользованный кредит. Погашение задол-
женности по ссудам и процентам по ним может произвоцнться заем-
женности по ссудам и процентам по ним может производиться заем-
шиками через учреждения банка наличными деньгами, переводами
через предприятия связи либо перечислением со счетов по вкладам,
а также путем удержания из заработной платы, стипендии, пенсии
на основании поручения заемщика бухгалтерии по месту работы
(учебы) или органу, назначившему пенсию. Не внесенные в срок
платежи перечисляются на счета просроченных ссуд. Просрочен-
ные платежи взыскиваются с индивидуальных заемщиков в бесспор-
ном порядке по исполнительным надписям нотариальных контор.
Банк обязан в месячный срок оформить в установленном порядке
исполнительную надпись на взыскание просроченной задолженнос-
ти по ссуде и процентов с заемщика или с его поручителя. При не-
уплате заемщиком очередных платежей, включая проценты, свыше
6 мес., банк вправе обратиться с иском в суд о досрочном взыскании
всей задолженности по ссуде, числящейся за заемщиком.
За пользование ссудой заемщик уплачивает банку проценты, ус-
тановленные на договорной основе. Процентная ставка указывается
в кредитном договоре. Договорные процентные ставки применяют-
дельных случаев, когда в соответствии с банковским законодатель-
ством, Национальным банком Украины и Советом Сбербанкка Украи-
ны вводятся особые условия кредитования по некоторым видам ссуд
и категориям заемщиков. Сбербанк осуществляет координацию
уровня процентных ставок между учреждениями банка, находящи-
мися на территории Украины, путен установления минимальных и
максимальных границ величины процента за соответствующие виды
кредита и в зависимости от сроков выдачи ссуд заемщикам. Мини-
мальная граница процентных ставок устанавливается в зависимости
от стоимости кредитных ресурсов, затрат по их привлечению и рас-
ходов по совершенствованию кредитных операций и должна обеспе-
чивать определенный уровень рентабельности кредитных операций
учреждений банка. Максимальная граница устанавливается в зави-
симости от конъюнктуры рынка, спроса и предложения на отдель-
ные виды потребительского кредита, может быть одинаковой для
всех учреждений банка. Минимальные и максимальные процентные
ставки могут устанавливаться и областными управлениями банка в
пределах, предусмотренных Сбербанком Украины. Конкретные раз-
меры применяемых процентных ставок по кредитам внутри установ-
ленньгх границ определяются, как правило, непосредственно уч-
реждениями банка при выдаче кредита в зависимости от условий их
коммерческой деятельности, спроса на конкретные виды ссуд и
учетом платежеспособности заемщика.
Размер ежемесячного платежа по ссуде определяется путем де-
ления сумны процентов за весь период пользования кредитоы на
время пользования им, исчисленные в месяцах. За сумму процентов
всего периода пользования принимается их величина, исчисленная
исходя из условных сроков платежей через равный период времени.
В условиях растущей конкуренции со стороны других банков учи-
тывается необходимость приоритетного предоставления кредитов
ссудозаемщикам, которые являются вкладчиками Сбербанка Укра-
ины не менее 1 года или получает заработную плату через его уч-
реждения независимо от сроков.
В процессе кредитования населения банк осуществляет кон-
троль 3а правильным и целевым использованием заемщиком ссуд пу-
тем проверки документов, предоставленных для оформления кре-
дита, отчетов о расходовании средств и других документов, предус-
мотренных в кредитном договоре, а также путем проверок на мес-
тах. При нарушении сроков платежей по ссуде и возникновении
просроченной задолженности, неосвоении кредита в установленный
срок, нецелевом его использовании банк удерживает штраф в разме-
ре не ниже О,5 % от суммы просроченного платежа за каждый день
просрочки, что также предусматривается в договоре.
Согласно постановлению Кабинета Министров Украины от
26 июня 1993 г. №483 "О дальнейшем развитии индивидуального
жилищного строительства" с 1994 г. на индивидуальное жилищное
строительство будет предоставляться государственный долгосроч-
строительство будет предоставляться госудорственный долгосроч-
ный льготный кредит на срок до 30 лет за счет средств государст-
венного бгоджета. Министерство экономики и Министерство фи-
нансов ежегодно должно определять лимиты выдачи долгосрочно-
то льготного кредита для Республики Крым, областей, городов Кн-
ева и Севастополя в пределах средств, предусмотренных на эти цели
в государственном бюджете. Министерство финансов определяет
процентные ставки и осуществляет контроль за использованием вы-
данного кредита. С сентября 1993 г. предусматривается учет граж-
дан, желающих осуществить индивидуальное жилищное строитель-
ство за счет собственных средств с использованием государственно-
то долгосрочного льготного кредита.
Согласно постановлению Кабинета Министров Украины от
20 октября 1992 г. № 593 "О дальнейшем развитии жилищно-строи-
тельных кооператнвов (ЖСК)", члены ЖСК, у которых общие го-
довые расходы на оплату кредита с учетом процентной ставки пре-
вышают 20% совокупного годового дохода семьи, могут получать
государственный льготный кредит с уплатой 3 % годовых.
При наличии у членов кооперативов несовершеннолетних детей
процентная ставка уменьшается д0 размеров: один ребенок - 2%,
два ребенка - 1 %, три и более - без процентов.
Министерство финансов, Министерство Экономики Украины,
Укрсоцбанк по согласованию с национальным Банком установили
порядок выдачи и погашения государственного льготного кредита
жилищно-строительным (жилищным) кооперативам. Государствен-
ный кредит предоставляется ЖСК на объем капитальных вложений
текущего года с учетом задолженности по ранее выданным ссудам,
сроки возврата которых не закончились на начало года. в пределах
средств, предусмотренных в государственном бюджете на соответ-
ствующий год по стройкам, начатым со 2 января 1992 г.
Государственное кредитование строительства жилищных коопе-
ративов является прямым, целевым, возвратным и осуществляется
за счет средств государственного бюджета Украины. Жилищно-
строительным кооперативам кредит выдается на строительство жи-
лых домов в размере 90 % стоимости строительства на срок до 30
то долгосрочного льготного кредита.
Согласно постановлению Кабинета Министров Украины от
20 октября 1992 г. № 593 "О дальнейшем развитии жилищно-строи-
тельных кооператнвов (ЖСК)", члены ЖСК, у которых общие го-
довые расходы на оплату кредита с учетом процентной ставки пре-
вышают 20% совокупного годового дохода семьи, могут получать
государственный льготный кредит с уплатой 3 % годовых.
При наличии у членов кооперативов несовершеннолетних детей
процентная ставка уменьшается д0 размеров: один ребенок - 2%,
два ребенка - 1 %, три и более - без процентов.
Министерство финансов, Министерство Экономики Украины,
Укрсоцбанк по согласованию с национальным Банком установили
порядок выдачи и погашения государственного льготного кредита
жилищно-строительным (жилищным) кооперативам. Государствен-
ный кредит предоставляется ЖСК на объем капитальных вложений
текущего года с учетом задолженности по ранее выданным ссудам,
сроки возврата которых не закончились на начало года. в пределах
средств, предусмотренных в государственном бюджете на соответ-
ствующий год по стройкам, начатым со 2 января 1992 г.
Государственное кредитование строительства жилищных коопе-
ративов является прямым, целевым, возвратным и осуществляется
за счет средств государственного бюджета Украины. Жилищно-
строительным кооперативам кредит выдается на строительство жи-
лых домов в размере 90 % стоимости строительства на срок до 30
лых домов в размере 90 % стоимости строительства на срок до 30
лет с погашением ежеквартально равными частями. На приобретение
жилищными кооперативами построенных или капитально отре-
монтированных (реконструированных) жилых домов кооперативам
предоставляется кредит в размере 85 % стоимости домов на 30 лет с
погашением ежеквартально равными частями. На строительство
жилых домов, которое было начато до 2 января 1992 г., государст-
венный кредит не предоставляется. Согласно постановлению Каби-
нета Министров Украины от 4 апреля 1992 г. № 175 на указанное
строительство производится компенсация дополнительных затрат,
связанных с либерализацией цен.
Организация работы по выдаче ЖСК государственного кредита,
его учет и проведение расчетов осуществляются коммерческими
банками. Укрсоцбанк Украины выступает в качестве ведущего бан-
ка по обслуживанию государственного кредита для ЖСК.
Министерство экономики и Министерство финансов Украины на
основании прогнозных расчетов объемов кооперативного жилищно-
то строительства и потребности в государственном кредите на пла-
новый год определяют лимит выдачи государственных кредитов для
Совета Министров Республики Крым, областей, городов Киева и Се-
вастополя в пределах средств, предусмотренных в государственном
бюджете. Министерство финансов Украины доводит Укрсоцбанку
годовой план финансирования (форма № 12) с распределением его
по кварталам с указанием "Для выдачи льготного кредита жилищ-
но-строительной (жилищной) кооперации". Ежеквартально Мини-
стерство финансов Украины платежным поручением перечисляет
средства государственного бюджета на выдачу льготного кредита в
объемах, предусмотренных планом на текущий квартал. Выделен-
ные средства перечисляются Укрсоцбанком на отдельный счет
"Средства бюджета для предоставления государственного кредита
жилищно-строительным (жилищным) кооперативам", который от-
крывается на балансовом счете № 740 "Фонд долгосрочного креди-
тования за счет бюджета".
Укрсоцбанк доводит до дирекций подведомственных банков оп-
ределенные Министерством экономики и Министерством финансов
Украины лимиты выдачи государственного кредита. Совет Минист-
рев Республики Крым, областные, Киевская и Севастопольская то-
. родские госацминистрации в пределах выделенных лимитов госкре-
пита доводят их до госадминистрации районов и городов республи-
ки,области,города.
Финансово-кредитные отношения между Министерством фи-
нансов Украины и Укрсоцбанком оформляется кредитным дотово-
нансов Украины и Укрсоцбанком оформляется кредитным догово-
ром, в котором указываются цель выдачи кредита, сроки его пога-
шения, процентные ставки за пользование кредитом, экономические
санкции за невыполнение условий договора. Кредитные отношения
между коммерческими банками и ЖСК оформляются кредитным
договором, в котором определяются цель выдачи кредита, сроки его
возврата, процентные ставки за пользование кредитом. экономичес-
кие санкции и особые условия кредитования обязательства банка и
ЖСК. При оформлении кредитного договора учреждения банка
проверяют платежеспособность каждой семьи членов кооператива и
перспективы полного погашения задолженности с учетом действу-
ющей процентной ставки за пользование кредитом. Общие сведения
по категориям граждан, которым предоставляются льготные креди-
ты, правления ЖСК представляют госадминистрации городов, ра-
йонов, областей для решения вопроса о выдаче кредитов в пределах
выделенных лимитов. Размеры госкредита в разрезе территорий
уточняются ежеквартально по всем ЖСК, которые имеют задол-
женность по выданным кредитам.
Выдача средств за счет госбюджета по фактическим затратам
проводится с балансового счета № 779 "Долгосрочные ссуды, вы-
данные индивидуальным ссудозаемщикам через предприятия и ор-
ганизации за счет их собственных средств". Задолженность по гос-
кредиту после подписания акта государственной приемочной ко-
миссии в 10-дневный срок оформляется срочным обязательством на
конкретные сроки погашения.
За просроченные платежи по ссудам начисляется дополнитель-
ная плата в размере 25 % годовых от суммы просроченной задол-
женности. Средства ЖСК на погашение задолженностей банку по
госкредиту и проценты за пользование кредитом перечисляются
коммерческим банком непосредственно в доход госбюджета на счет
1710015 "Возврат государственного кредита". Задолженность по
ссуде и проценты за пользование госкредитом погашают за счет
средств на текущем счете, открытом кооперативу в учреждении
коммерческого банка, ежеквартально равными частями не позднее
10 апреля, июля, октября и января за истекший квартал. Погаше-
ние начинается с квартала, следующего за тем, в котором подписан
акт государственной комиссии о приемке жилого дома в эксплуата-
цию. Проценты, начисленные за период использования ссуды, упла-
чнваются одновременно с первым платежом по ссуде, а за последу-
ющее время - с очередными платежами.
Страницы: 1, 2, 3
|