Экономика

Платежеспособность – способность ЮЛ или ФЛ своевременно и полностью

выполнять платежные обязательства, вытекающие из кредит. или иных операций

денежного характера (это понятие шире, оно включает в себя ликвидность).

Ликвидность для КБ выступает как способность банка обесепчить своеврем.

выполнение в ден. форме своих обязательств по пассиву. Ликвидность

определяется сбалансированностью активов и пассивов, степенью соответствия

сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов.

Платежеспособность КБ – способность КБ в должные сроки в полной сумме

отвечать по своим обязательствам: перед кредиторами по МБК, перед

вкладчиками по осуществлению платеж. и расчетн. операций, перед бюджетом по

уплате налогов, перед персоналом по выплате з/пл.

Различают ликвидность баланса банка и ликвидность банка.

Ликвидность как запас характеризует леквидность банка на строго

определенный момент времени. Это ликвидность баланса.

Ликвидность как поток определяется за оперделенный период времени или на

перспективу. Поэтому различают стационар. ликвидность (ликв. как запас),

текущ. леквидн. (леквидн. как поток) и перспектив. леквид. (леквид. как

прогноз).

Для определения совокупной ликвидности КБ нужно в системе рассмотреть

стац., текущ. и перспектив. ликвидности.

Существует риск несбалансир. ликвидности (риск ликвидности). Это риск,

который заставляет банк в определенный момент времени приобрести наличность

по более высокой цене или терять ст-ть своих активов. При этом активы банка

считаются ликвидными, если их можно быстро продать без потери стоимости.

Пассивы считаются ликвидными, если банк может получить ссуду по ставке

адекватной той, по которой приобретают средства банки-конкуренты.

Ликвидность БС поддерживается на макро- и микроэкон. уровнях.

Причины кризиса банк. системы в 1995 г.

1. Кризис состояния экономики в целом,

2. проведение ЦБ жесткой рестрикцион. политики: в течение 1993-1995 гг. он

удерживал % ставку на высоком уровне, проводил политику увелич. норм обяз.

резервов, ввел валютн. корридор, увелич. требования по миним. размеру УК

банкав,

3. создание казначейств, куда стали переливаться капиталы, находившиеся в

банках,

4. спекулятивная игра банков на рынках МБК и ГКО,

5. недостаток квалифиц. кадров, которые не сумели вовремя просчитать

варианты развития событий,

6. политич. факторы: приблежение выборов,

7. соц. факторы: падение доверия населения к КБ из-за краха фин. пирамид,

разорения отдельн. КБ.

С позиций микроэкономики кризис ликвидн. м.б. обусловлен:

1. проблемы с возвратностью ссуд,

2. проблемы с привлечением депозитов,

3. низкий рейтинг банка,

4. недостаток его маркетирга.

Управление ликвидностью

На уровне ЦБ разработана система нормативов (Инструкция № 1): коэффициенты

ликвидности и пр. нормативы, которые тоже имеют отношение к ликвидности.

Нормативы для анализа совокуп. ликвидности КБ:

1. миним. размер УК,

2. нормативы достаточности капитала,

3. нормативы ликвидности,

4. максим. размер риска на 1 заемщика или на группу связан. заемщикав,

5. максим. размер крупных кред. рисков,

6. максим. размер риска на 1 кредитора или вкладчика,

7. максим. размер Кр., гарантий и поручительств, предост. банками своим

участникам и инсайдерам, работникам банка,

8. максим. размер привлечения депозитов (вкладов населения),

9. нормативы использования собств. ср-в для приобретения долей или акций

др. ЮЛ.

Управление ликвидностью в КБ

1. использование системы коэффициентов

(–(

а) коэфф. используют прошлый опыт, фактич. данные; банки переносят этот

опыт на плановые периоды, что не всегда правомерно. Этот недостаток

касается и нормативов ЦБ,

б) нормативы ЦБ дают хар-ку ликвид. баланса КБ только на 1-ое число. В

другое время ликвидность м.б. другой.

2. Анализ ден. потоков позволяет осуществить регулирование ден. потоков,

вход. и выход. из банка на каждодневной основе или в краткие промежутки

времени. Таким образом банк управляет текущей ликвидностью и оперделяет

прогнозную ликвидность.

Пример: действия банков по планированию корр. счета, платеж. баланса,

введению позиций по ликвидности.

Позиции ликвидности

|Даты |1.01 |2.01 |3.01 |... |

|Показатели |1-7 |5-15 |16-23 |... |

| |дн. |дн. |дн. | |

|I. Привлеч. ср-ва, в | | | | |

|т.ч. | | | | |

|– ср-ва на тек. | | | | |

|счетах, | | | | |

|– на счетах до | | | | |

|востреб., | | | | |

|– на сроч. депозитах,| | | | |

| | | | | |

|– депоз. септиф., | | | | |

|– займы, | | | | |

|– прочие. | | | | |

|Итого | | | | |

|II. Размещение ср-в, | | | | |

|в т.ч | | | | |

|– касса, | | | | |

|– счета ностро, | | | | |

|– депозиты, | | | | |

|– ссуды, | | | | |

|– ц/б, | | | | |

|– пр. доход. активы. | | | | |

|Итого | | | | |

|III. Пассив – Актив | | | | |

Позиция ликвидности банка предусматрив. сопоставление привлечен. и размещ.

ден. средств по суммвм и по срокам. Привлеч. и размещ. ден. средства при

этом группируются по видам. Ликвидность банка м. определятся за различ.

периоды времени: каждый день, месяц, и т.д.

Проблема ликвидности-доходности: обеспечение миним. возможн. ликвидности и

максим. возмож. доходности.

Позиция ликвидности м. составляется с использованием фактич. данных. Но это

мало используется. Банки используют и прошл. данные, что позволяет

планировать. Это основн. цель составления позиции ликвидности.

Она м. составлятся с учетом основ. суммы по депозитам и Кр без учета

процента. Банки определяют какой вариант более показателен. Планирование

осуществляется на основе оценочной (провизорной) позиции, которая совмещает

в себе фактич. и плановые данные.

Билет 22.

9. Виды денежных знаков, денежные суррогаты.

Д.з. - предсавители действительных денег, исторически возникшие как знаки

денежного товара, находящиеся в обращении и денежных сбережениях. В

качестве д.з. выступают банковские билеты, казначейские билеты, разменные

монеты.

36. Сущность, функции, роль ссудного процента

Сущность ссудного процента заключается в том, что он выступает как:

1) плата за пользование заемными средствами;

2) надбавка к кредиту

3) способ возмещения банковских расходов.

Источниками уплаты ссудного процента являются:

часть чистого дохода предприятий

часть перераспределения НД

часть перераспределения стоимости обществ. продукта.

Банковский процент - своеобразная цена кредита, используемая государством в

качестве стимулятора рентабельной деятельности предприятия. Источниками его

уплаты служат:

часть ЧД общества;

вновь созданная стоимость

перераспределение части вновь созданной стоимости.

Экономической основой банковского процента является движение ссудного

фонда. Необходимость ссудного процента, в т.ч. банковского объясняется:

1. наличием товарно-денежных отношений;

2. хозрасчетной деятельностью банков:

- на содержание аппарата банка;

- обеспечение банка необходимыми ТМЦ;

- на кап. вложения (строительство или приобретение новых зданий, жилых

домов для сотрудников, на соц. сферу);

- для мат. стимулирования сотрудников банка.

В основном банковская прибыль равна разнице между процентами полученными и

процентами уплаченными (валовая прибыль). Чистая прибыль = валовая прибыль

- обязательные платежи.

3. хозрасчетной деятельностью предприятий и организаций: проценты,

уплачиваемые предприятиями, должны стимулировать рациональное использование

кредита и своевременное погашение ссуд.

63. Пассивные операции КБ

Пассивы банка - это по существу его рксурсы. Именно пассивные операции в

значит. степени предопределяют условия, формы и направления использования

ресурсов. Пассивы КБ формируются в процессе осуществления пассивных

операций, к которым можно отнести: первичную эмиссию ценных бумаг КБ,

капитализацию части прибыли, кредиты и кредиторскую задолженность других

ю/л и привлечение средств клиентов во вклады.

Выдедяют собственные и привлеченные ресурсы банка.

Собственные ресурсы банка.

1. Акционерный капитал (уставный фонд)

Образуется путем выпуска банковских акций, добровольных денежных и

материальных взносов акционеров (учредителей) банка. Накопление прибыли -

основной ресурс наращивания акционерного капитала.

2. Резервный капитал (резервный и другой фонды, образованные за счет

прибыли).

Образуется за счет ежегодных отчислений от прибыли, размер которых

устанавливается собранием акционеров. Этот капитал предназначен для

покрутия вожможных убытков по операциям банка и друих целей, связанных с

обеспечение обязательств банка.

3. Нераспределенная прибыль - оставшаяся по сле выплаты дивидендов и

отчислений в резервный капитал часть прибыли. Ее увеличение возможно за

счет накопления прибыли путем инвестирования доходов банка в некоторые типы

активов (ссуды или инвестиции).

Привлеченные ср-ва КБ формируют преобладающую часть банковских ресурсов.

1. Депозиты.

1.1. Вклады до востребования (бессрочные депозиты) - м.б. изъяты вкладчиком

или переведены другому лицу по первому требованию владельца. Вкладчику

открывается текущий счет, по которому можно получить в любое время наличные

деньги или выписать чек.

1.2. Срочные вклады - зачисляются на депозитные счета на определенный срок,

и по ним выплачиваются проценты. Владелец получает сертификат. Для банка

срочные вк. более привлекательны, т.к. в теч. определенного срока позволяют

ему хранить меньший резерв, чем по вкладам до востребования.

1.3. Сберегательные депозиты - это приносящие процент нечековые вклады,

которые можно изымать немедленно. Сущ-ют следующие виды депозитов:

- счета на сберкнижке;

- счета с выпиской состояния сбер. вклада;

- депозитные счета денежного рынка.

Эти депозиты являются главным источником банковских ресурсов.

2. Займы (кредиты).

Увеличение спроса на банковские кредиты, повышение темпов инфляции и

относительно медленный рост вкладов до востребования обусловили

необходимость привлечения банками дополнительных источников. Среди них:

2.1. Кредиты, полученные у других банков. Получение займов у центрального

резервного банка.

2.2. Ценные бумаги, проданные по соглашениям об обратном выкупе. Соглашения

между банком и фирмой.

2.3. Займы на рынке евродолларов - финансовый инстркмент управления

пассивными операциями, возникающий на основе вкладов, выраженных в

инвалюте.

Билет 23.

8. Валютные рынки.

В.р. - официальные центры, где совершаетя купля-продажа иностранных валют

на национальную по курсу, складывающемуся на основе спроса и предложения.

Операции по обмену валют существовали давно, но в.р. в современном

понимании сложились в 19 в., чему способствовало:

- развитие регулярных межд. экон. связей;

- создание мировой валютной системы, возлагающей на страны-участницы

определенные обязательства в отношении их национальных валютных систем;

- широкое распространение кредитных средств международных расчетов;

- усиление концентрации и централизации банковского капитала, развитие

корресп. отношений;

- совершенствование средств связи, развитие информационных технологий.

По мере развиия национ. рынков и их взаимосвязей сложился единый мировой

валютный рынок для ведущих валют в мировых финансовых центрах. Современные

в.р. харак-ся следующими основными особенностями.

1. Усилилась интернационализация ваютных рынков на базе широкого

использования электронных средствсвязи и осуществления операций и расчетов

по ним.

2. Операции совершаются непрерывно в течение суток попеременно во всех

частях света.

3. Техника валютных операций унифицироована, расчеты осуществляются по

корресподентским счетам банков.

4. Широкое развитие валютных операций с целью страхования валютных и

кредитных рисков.

5. Нестабильность курсов валют.

С фнкциональной точки зрения валютные рынки обеспечивают:

- своевременное осуществление международных расчетов;

- страхование валютных и кредитных рисков;

- взаимосвязь мировых валютных, кредитных и финансовых рынков;

- диерсификация валютных резервов банков, предприятий государства;

- регулирование валютных курсов;

- получение спекулятивной прибыли их участниками в виде разницы курсов

валют;

- проведение валютной политики, направленной на государственное

регулирование экономики.

С институциональной точки зрения в.р. - это совокупность банков, брокерских

фирм, корпораций, особенно ТНК. Осоенностью современного в.р. является

децентрализованный характер совершения валютных операций (подавляющая масса

сделок совершается непосредственно между банками с использованием

электронной техники, телекса и телефона).

Виды валютных рынков:

1. Мировые - сосредоточены в мировых финансовых центрах (Лондон, Париж,

Франкфурт-на-Майне...). На них банки проводят операции с валютами, кот.

широко использ. в мировом платежном обороте, и почти не совершают сделки с

валютами регионального и местного значения.

2. Региональные и местные - осуществляются операции с определенными

конвертируемыми валютами.

Валютные рынки - одно из важных звеньев мирового хозяйства - чутко

реагируют на изменения в экономике и политике.

35. Границы ссудного процента и источники его уплаты

часть чистого дохода предприятий

часть перераспределения НД

часть перераспределения стоимости обществ. продукта.

62. Ипотечные банки, их операции, перспективы развития

Ипотечные банки — банки, специализирующиеся на предоставлении долгосрочных

ссуд под залог недвижимости — земли и строений. К ним относятся и земельные

банки, выдающие долгосрочные ссуды под залог земли.

Ресурсы ипотечных банков образуются в результате пассивных операций,

мобилизующих собственные средства ипотечного банка (первичная эмиссия

собственных ценных бумаг, отчисления от прибыли на формирование и

увеличение фондов), средства от реализации ипотечных облигаций, а также в

результате прочих пассивных операций, характерных для обычных банков.

Ипотечные банки производят, как правило, и обычные банковские операции для

увеличения своих доходов и поддержки связи с денежным рынком.

Ипотечные облигации — долгосрочные ценные бумаги, выпускаемые под

обеспечение недвижимым имуществом (земля, производственные и жилые здания)

и приносящие твердый процент. Первоначально ипотечные облигации в отдельных

странах, в том числе и дореволюционной России, назывались закладными

листами. Выпускаются ипотечные облигации как испорченными банками, так и

торгово-промышленными корпорациями.

Ресурсы ипотечных банков используются для проведения активных операций,

состоящих в основном в предоставлении ипотечного кредита. Ипотечный кредит

— долгосрочные ссуды, выдаваемые под залог (заклад) недвижимости, прежде

всего земли. Залог недвижимого имущества называется также ипотекой.

В последнее время ипотечный кредит претерпевает существенные изменения.

Расширяются сферы его применения — ссуды идут в основном на строительство

жилых домов, коммерческих сооружений и увеличение производственных фондов.

В современной России ипотечный кредит и ипотечные банки еще не получили

широкого распространения, однако в дальнейшем, при формировании полноценной

рыночной экономики в России они обязаны занять должное место в кредитной

системе государства.

Билет 24.

7. Девальвация как метод стабилизации денежного обращения

Сущность девальвации.

Девальвация (ревальвация): понижение (повышение) валютного курса денежной

единицы, официально зарегистрированное и не связанное с рыночным колебанием

курса.

R.: Девальвация – это понижение курса нац. валюты по отношению к (золоту,

серебру) какой-либо иностранной валюте.

R.: Ревальвация – это повышение курса нац. валюты по отн. к ее валютному

курсу.

Опр. 2. Обесценение нициональной валюты, выражающееся в снижении ее курса

по отношениию к иностранным валютам или международным счетным денежным

единицам. Причины Д. - инфляция, неравномерность ее развития в отдельных

странах, дефицитность платежных балансов.

* Д. - снижение золотого содержания денежной единицы, а после второй

мировой войны - официального валютного курса к доллару США. Так, золотое

содержание доллара США было снижено в декабре 1971 г. на 7,89%, а в феврале

1973 г. - на 10%. После введения плавающих валютных курсов в 1973г.

девальвация проводится лишь в группировке с регулируемыми валютными

курсами.

34. Роль ссудного процента

61. Активные операции КБ

Активные операции. Банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для

получения прибыли и поддержания ликвидности. К этим операциям относятся:

краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной,

инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций.

предоставление потребительских ссуд населению;

приобретение ценных бумаг;

лизинг;

факторинг;

инновационное финансирование и кредитование;

предоставление ссуд другим банкам;

долевое участие средствами в хоз. деятельности предприятия.

По экономическому содержанию активные операции делятся на:

ссудные, в т.ч. учетно-ссудные;

расчетно-ссудные;

кассовые;

инвестиционные и фондовые;

гарантийные.

Ссудные операций - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на

началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с

покупкой или учетом векселей или принятием векселей в залог, - это учетные

или учетно-ссудные операции.

В законе “О банках и банковской деятельности” предусмотрено, что кредитная

организация может предоставлять кредиты под залог движимого и недвижимого

имущества, гос. и иных ценных бумаг, а также под гарантии и иные

обязательства.

Виды кредитных операций (подробно см. тему “Формы кредита”):

по типу заемщика

по способу обеспечения

по срокам кредитования

по характеру кругооборота средств

по объектам кредитования

по виду ссудного счета

по объектам кредитования

по порядку выдачи средств

по методу погашения ссуды

по порядку начисления и погашения процентов

по степени риска

по виду документов и др.

1) Cсудные операции делятся на группы по критериям:

— в зависимости от типа кредита (банк. ссуда, ссуды кр. орг-й небанковского

типа, ссуды, предоставляемын организациями, личные/частные ссуды)

— по типу заемщика (ссуды юр. и физ. л-ам)

— по отраслевому признаку (ссуды промышленности, с/х)

— по срокам кредитования (кратко-, долгосрочные)

— по виду открываемых счетов (разовые ссуды, предоставленные с отдельных

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12