Курсовая работа: Кредитные системы развитых стран, тенденции их развития
Курсовая работа: Кредитные системы развитых стран, тенденции их развития
Министерство образования Республики
Беларусь УО «Белорусский Государственный Экономический Университет»
Кафедра Денежного обращения,
кредита и фондового рынка
Курсовая работа
по дисциплине: Деньги, кредит,
банки
на тему: Кредитные системы
развитых стран, тенденции их развития
Студент
А.Г. Шмак
ФФБД, 3-й курс, ДФУ -1
Руководитель
Г.С. Кузьменко
канд. экон. наук, доцент
Минск 2010
Реферат
Объект исследования – кредитные системы развитых
стран, тенденции их развития.
Предмет
исследования — особенности функционирования кредитных систем в развитых
странах.
Цель работы:
анализ структуры кредитной системы и проблем ее развития в развитых странах.
Методы
исследования: анализ, синтез, описание, сравнение.
Исследования
и разработки: раскрыта сущность понятия кредитной системы, проанализирована
структура кредитной системы, выявлена ее роль; дана характеристика основных
элементов кредитных систем развитых стран; проанализированы тенденции и
проблемы развития кредитных систем развитых стран на современном этапе.
Автор работы
подтверждает, что все заимствованные из литературных и других источников
теоретические и методологические положения и концепции сопровождаются ссылками
на их автора.
Введение
Кредитная система сегодня – одна из важнейших и
неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного
производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При
этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно
повышают общую эффективность производства.
Актуальность
темы работы определяется тем фактом, что многоуровневая кредитная система в
Республике Беларусь только начинает формироваться и носит переходный характер,
в связи с чем представляется уместным обратиться к опыту стран с развитой
экономикой.
Целью данной
курсовой работы является анализ структуры современной кредитной системы,
исследование тенденций развития кредитных систем развитых стран на современном
этапе. Исходя из цели исследования в работе поставлены следующие задачи:
·
дать понятие кредитной системы;
·
дать характеристику основных элементов кредитной системы;
·
раскрыть роль кредитной системы на современном этапе;
·
проанализировать особенности структуры кредитных систем отдельно
взятых развитых стран;
·
выявить тенденции и проблемы развития кредитных систем развитых
стран на современном этапе.
Объектом
исследования являются кредитные системы развитых стран, тенденции и проблемы их
развития. Предмет исследования - особенности функционирования кредитных систем
в развитых странах.
В курсовой
работе использованы различные источники, как учебные пособия, так и
периодические издания. Основой для написания общетеоретической части послужили
учебники по банковскому делу для высших учебных заведений преимущественно
российского издания, учебные пособия по предмету деньги, кредит, банки, а также
данные из сети Интернет. Из периодических изданий были использованы такие
журналы как “Банковское дело”, “Банковский Вестник” и т.д.
1. Понятие кредитной системы, ее структура и роль
Кредитная система представляет собой совокупность
кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования. В таком аспекте
кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим,
государственным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны
специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют эти
отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему. [15, с.
26]
В более узком (институциональном) смысле кредитную
систему можно определить как совокупность кредитно-финансовых учреждений,
которая аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения в
обществе и предоставляет их в ссуду предприятиям, правительству, частным лицам.
Совокупность указанных институтов можно рассматривать как кредитный сектор
страны. В каждом государстве имеется своя неповторимая совокупность
организаций, которые относятся к кредитному сектору. Это связано с
историческими особенностями развития кредитных отношений, а также с
законодательными особенностями регулирования деятельности кредитных институтов.
[3, с. 62]
Кредитная система состоит из банковской системы и
небанковских финансовых учреждений.
Основой кредитной системы любой страны является
банковская система.
Кредитная система – результат длительной эволюции, в
ходе которой возникли кредитные институты, произошло их разделение по
выполняемым функциям, установилась субординация между ними. [34, с. 30]
Организационная структура кредитной системы сложна и
неоднородна. В большинстве зарубежных стран она включает в себя три уровня,
которые регламентируются национальным законодательством:
·
центральный
банк;
·
коммерческие
банки;
·
специальные
кредитно-финансовые учреждения. [22, с. 40]
Центральный банк занимает главенствующее положение в
кредитной системе, обеспечивает ее функционирование как единого целого.
Становление центральных банков проходило разными
путями: одни приобрели свой статус в ходе длительной эволюции (Банк Англии,
созданный в 1694 г.); другие сразу учреждались государством как эмиссионные
институты (Федеральные резервные банки в США – 1913 г.).
По признаку собственности центральные банки
подразделяются на государственные, акционерные и смешанные. Государственными
центральными банками являются Немецкий федеральный банк, Банк Англии, Банк
Франции. Ярким представителем акционерных центральных банков является Федеральная
резервная система США. К смешанным центральным банкам относятся те, в капитале
которых вместе с государством участвует частный сектор (Банк Японии).
Центральный банк независимо от принадлежности капитала
является юридически самостоятельным учреждением. Чаще всего он подотчетен
законодательному органу (хотя в ряде стран имеет место подотчетность министерству
финансов), управляющий банка не входит в состав правительства.
В настоящее время основными задачами Центрального
банка любой страны являются:
·
защита
и обеспечение устойчивости валюты страны;
·
обеспечение
единой федеральной денежно-кредитной политики;
·
развитие
и укрепление банковской системы;
·
обеспечение
эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов;
·
осуществление
операций по внешнеэкономической деятельности. [8, с. 89]
Для выполнения данных задач Центральный банк призван
быть:
·
единым
эмиссионным центром, пользующимся монопольным правом денежной эмиссии на
территории своей страны, хранящим и учитывающим национальные золотовалютные
резервы;
·
банком
правительства, обязанным поддерживать государственные экономические программы,
осуществлять кредитование дефицита бюджета, размещать государственные ценные
бумаги;
·
органом
стабильности национальной денежной системы, отвечающим за беспрепятственное
осуществление внутреннего платежного оборота и антиинфляционной политики, а
также операций с зарубежными контрагентами;
·
банком
банков, т.е. кредитором последней инстанции, предоставляющим национальным
институтам возможность рефинансирования на определенных условиях в случае
временного дефицита ликвидных средств;
·
органом
банковского надзора; используя лицензирование банковской деятельности,
установление обязательных нормативов, систему страхования вкладов, анализ
отчетности, ревизию и проверку деятельности кредитных институтов, центральный
банк стремится поддерживать стабильность банковской системы, защищать интересы
вкладчиков и кредиторов, не вмешиваясь при этом в оперативную деятельность
кредитных организаций. [22, с. 44]
При решении вышеперечисленных задач Центральный банк
выполняет три основополагающие функции: регулирующая (регулирование денежной
массы в обращении), контрольная (определение соответствия требованиям
качественному составу банковской системы), информационно-исследовательская
(должен быть научно-исследовательским, информационно-статистическим центром,
публикуя информацию в денежно-кредитной сфере, и заниматься консультационной
деятельностью). [8, с. 93]
Коммерческие банки составляют второй уровень кредитной
системы. Они осуществляют непосредственное кредитование экономики, а также
разнообразные банковские операции и финансовые услуги для юридических и
физических лиц. [15, с. 27]
Наиболее крупные коммерческих банков являются
институтами универсального профиля, выполняющими обширный круг операций и
предоставляющими клиентам полное финансовое обслуживание.
По форме собственности коммерческие банки бывают
государственными, акционерными, кооперативными. Коммерческие банки в развитых
зарубежных странах организованы, чаще всего, в форме акционерного предприятия.
В некоторых странах ряд крупных коммерческих банков принадлежит государству
(например, в Италии, Франции). [34, с. 37]
Основные функции коммерческих банков можно объединить
в три группы:
·
банки
играют ключевую роль в коммерческом обороте товаров и услуг. Они предоставляют
участникам хозяйственной деятельности возможность осуществлять расчеты по
заключаемым контрактам и договорам, используя инфраструктуру банковской системы
и платежные инструменты;
·
банки
являются финансовыми посредниками, обеспечивающими в экономике процесс
«сбережение – инвестиции», т.е. с одной стороны, они являются местом, где
хранится основная масса временно свободных средств предприятий и населения, а с
другой – служат источником средств для удовлетворения инвестиционных
потребностей субъектов хозяйствования и граждан;
·
коммерческие
банки являются главным источником ликвидности экономики, позволяя покупателям и
продавцам товаров и услуг осуществлять свою деятельность на постоянной,
непрерывной основе. Без эффективной банковской системы возможности стабильного
функционирования национальной экономики крайне ограничены.
Ресурсы банка складываются из собственных средств
банка, т.е. его капитала, и привлеченных, т.е. заемных средств, представляющих
собой обязательства банка перед другими кредитными организациями, предприятиями
и гражданами, разместившими свои средства в банке в качестве остатков на
корреспондентских, расчетных и текущих счетах, депозитов, вложений в долговые
ценные бумаги банка. [22, с. 47]
Третий уровень кредитной системы формируют специальные
кредитно-финансовые институты, которые имеют банковскую и небанковскую
организацию. К банковским кредитно-финансовым институтам относятся
инвестиционные, ипотечные, сберегательные, внешнеторговые и др. банки. К
небанковским институтам – страховые компании, пенсионные фонды,
ссудно-сберегательные ассоциации, инвестиционные компании и др. Специальные
кредитно-финансовые учреждения играют ключевую роль в финансировании
капиталовложений, осуществляют аккумуляцию сбережений широких слоев населения,
проводят специализированные операции в относительно узких сферах экономики
(например, внешней торговле).
Специализированные кредитно-финансовые учреждения
занимаются, как правило, кредитованием определенных сфер и отраслей экономики
либо специализируются на определенной группе клиентов. Таким образом, их
основная особенность – специализация. Этим достигается сокращение издержек и,
следовательно, повышение конкурентоспособности предлагаемых услуг. [34, с. 38]
Рассмотрим наиболее распространенные в зарубежных
странах специализированные кредитно-финансовые институты.
Среди наиболее значимых специальных
кредитно-финансовых учреждений можно выделить инвестиционные банки, которые
занимаются эмиссионно-учредительской деятельностью, т.е. проводят операции по
выпуску и размещению на рынке промышленных ценных бумаг. Инвестиционные банки
привлекают капитал, как правило, путем продажи собственных акций или за счет
кредитов коммерческих банков. Они не имеют права привлекать депозиты и
осуществляют долгосрочное кредитование и финансирование различных отраслей
экономики.
Важное место в кредитной системе занимают
сберегательные учреждения, которые можно подразделить на три вида:
·
взаимно-сберегательные
банки, которые принимают мелкие вклады на срок. Привлеченные средства
вкладываются в различные обязательства и ценные бумаги, главным образом в
ипотеки под залог жилых строений, в государственные ценные бумаги и облигации
местных органов власти;
·
ссудо-сберегательные
ассоциации, организованные на паевых началах; их капитал создается за счет
продажи клиентам особых сертификатов, которые выкупаются по номиналу по первому
требованию держателя и приносят доход в виде процента. Как и у
взаимно-сберегательных банков, подавляющая часть капиталов ассоциаций вложена в
ипотеки под залог жилых строений;
·
кредитные
союзы – кооперативы, организуемые группами людей, объединенных по
профессиональным или религиозным признакам. Капитал образуется за счет паевых
взносов в форме покупки особых акций, а средства используются для
предоставления краткосрочных ссуд (на покупку автомобиля, ремонт дома ит.д.).
По паевым суммам уплачивается процент. [22, с. 53]
Одними из самых значимых специальных кредитных
учреждений являются страховые компании. Для них характерна специфическая форма
привлечения средств – продажа страховых полисов. Таким образом, они
аккумулируют огромные средства на длительные сроки; приток средств, как
правило, намного превышает суммы выплат держателям полиса. Это позволяет
компаниям осуществлять инвестиции в высокодоходные долгосрочные ценные бумаги:
облигации промышленных корпораций, акции, государственные ценные бумаги,
закладные листы. [34, с. 48] По объекту страхования страховые компании
классифицируются на компании, занимающиеся страхованием жизни и имущества.
Пенсионные фонды создаются частными компаниями и
государственными учреждениями для выплаты пенсий рабочим и служащим по
достижении ими определенного возраста. Частные пенсионные фонды создаются за
счет взносов рабочих и служащих из своей заработной платы. Взносы
предпринимателей представляют собой вычеты из прибыли, облагаемой налогом.
Активы пенсионных фондов вкладываются главным образом в ценные бумаги
предприятия, учредившие фонд, а также смежных и зависимых компаний.
Инвестиционные компании размещают среди мелких
держателей свои обязательства (акции) и используют полученные средства для
покупки ценных бумаг. Существуют инвестиционные компании «открытого типа»,
которые обязуются выкупать свои акции у держателей по требованию, и «закрытого
типа», не дающие этого права.
Финансовые компании – институты, кредитующие продажу
товаров в оптовой и розничной торговле. Они выдают кредит торговцам под
проданные ими в рассрочку товары, покупая обязательства клиентов. Другие
финансовые компании предоставляют суды промышленным фирмам, отгрузившим товар с
оплатой в рассрочку. [22, с. 57]
Помимо рассмотренных специализированных
финансово-кредитных учреждений, существует множество других, например,
лизинговые фирмы, трастовые и факторинговые компании, фирмы венчурного
финансирования, строительные общества.
Кредитная система играет важнейшую роль в поддержании
высокой нормы народнохозяйственного накопления, что характерно для большинства
промышленно развитых стран. Он занимает важное место в разрешении проблемы
реализации товаров и услуг на рынке. Большой рост потребительского и
жилищно-ипотечного кредитования населения в значительной мере расширил рынок
для потребительских товаров длительного пользования и сыграл заметную роль в
быстром развитии соответствующих отраслей промышленности и строительства.
Международные условия воспроизводства также в большой
мере формируются в связи с развитием кредитных отношений в различных формах и с
деятельностью банков на мировой арене. Эти факторы способствовали росту
международной торговли, который, в свою очередь, подталкивал производство.
Широкая сеть специализированных кредитно-финансовых
учреждений позволила собрать свободные денежные капиталы и сбережения и
предоставить их в распоряжение торгово-промышленных корпораций и государства.
Таким образом, развитие кредитной системы явилось одной из важнейших
предпосылок обеспечения относительно высокой нормы накопления капитала, что
способствовало росту производства и реализации научно-технической революции.
[31, с. 74]
Таким образом, кредитная система, представляющая собой
совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения,
включает в себя три уровня: центральный банк, коммерческие банки и
специализированные кредитно-финансовые учреждения.
Центральный банк – главный элемент кредитной системы,
обеспечивающий ее функционирование как единого целого. Посредством его
осуществляются организация и регулирование денежного обращения, проводится
денежно-кредитная политика государства.
Коммерческие банки, которые составляют второй уровень
кредитной системы и осуществляют непосредственное кредитование экономики, а
также разнообразные банковские операции и финансовые услуги для юридических и
физических лиц.
Специальные кредитно-финансовые институты, которые
формируют третий уровень кредитной системы и осуществляют аккумуляцию
сбережений широких слоёв населения, проводят специализированные операции в
относительно узких сферах экономики (например, внешней торговле).
В последние десятилетия эти институты потеснили
коммерческие банки на национальных рынках ссудных капиталов и стали выполнять
их функции. По величине активов они значительно превосходят коммерческие банки.
Именно эта группа институтов в настоящее время предопределяет усложнение
кредитной системы, повышение разнообразия ее элементов: если в начале ХХ века
было известно 7 видов кредитных учреждений, то сейчас их количество исчисляется
десятками.
2. Характеристика кредитных систем развитых стран
Кредитная система США является самой развитой, и по
сравнению с кредитными системами других стран отличается очень большой
спецификой в своей институциональной организации. [27, с. 53]
Ядром кредитной системы США является Федеральная
резервная система (далее - ФРС), которая выполняет функции Центрального банка
страны. По своей структуре она значительно отличается от центральных банков
европейских стран. [19, с. 68]
После нескольких неудачных попыток создать единый
центральный банк страны в целях рассредоточения властных полномочий, в 1913 г.
в соответствии с принятым Конгрессом США законом была создана Федеральная
резервная система. Она является частной компанией, которой владеют
банки-пайщики. [23, с. 66]
ФРС включает в себя три основных звена:
·
Совет
управляющих (в Вашингтоне);
·
12
Федеральных резервных банков;
·
банки
– члены ФРС. [2, с. 24]
Во главе ФРС стоит Совет управляющих (в составе семи
членов, назначаемых президентом США на 14 лет), которому дано право определять
учетные ставки федеральных резервных банков, изменять нормы обязательных
резервов банков-членов, устанавливать нормы кредитования под ценные бумаги,
утверждать выбранные резервными банками советы директоров. [9, с. 601] Помимо
этого, в сферу полномочий и ответственности Совета управляющих входит контроль
за денежной и платежной системами и участие в работе Комитета по операциям на
открытом рынке.
Комитет по операциям на открытом рынке состоит из 12
членов, семь из которых являются членами Совета управляющих ФРС, а оставшиеся
пять – президентами резервных банков. Основное внимание в работе комитета
сосредоточено на определении направлений денежно-кредитной политики как в
долгосрочной перспективе, так и на текущий период. Разработка основных
направлений денежно-кредитной политики осуществляется на базе анализа
перспектив экономического развития страны. Начиная с 2000 г. после каждого
заседания комитета (обычно в течение года комитет планово заседает восемь раз)
участники публично высказываются относительно рисков нарушения ценовой
стабильности и устойчивости экономического развития. Протоколы заседаний
комитета периодически публикуются. Роль и значение комитета в общей системе
денежного регулирования чрезвычайно велики. Объясняется это тем, что операции
на открытом рынке, ответственность за проведение которых полностью лежит на
членах комитета, являются важнейшим инструментом денежно-кредитной политики
ФРС. [23, с. 69]
В рамках ФРС (в соответствии с Законом о Федеральной
резервной системе) действует также консультативный орган – Федеральный
консультативный совет (ФКС), состоящий из 12 представителей от каждого округа
ФРС, избираемых председателями соответствующих Федеральных резервных банков. В
функции ФКС входят выработка рекомендаций для Совета управляющих по вопросам
развития экономики и монетарной политики. Кроме того, ФКС занимается сбором и оценкой
информации по развитию сберегательных учреждений и потребительского рынка, на
базе которой также готовит рекомендации для Совета управляющих. Все разработки
ФКС носят рекомендательный характер и не могут непосредственно влиять на
изменения денежно-кредитной политики. [23, с. 70]
Следующая важная составляющая американской банковской
системы - 12 Федеральных резервных банков, которые являются:
·
центральными
банками;
·
квазиобщественными
банками;
Страницы: 1, 2, 3
|