Формы международных расчетов

платежного средства, но не являются действительными деньгами, а только

замещают их в платежном обороте. Обращение чеков в качестве средства

платежа ограничено:

1) это денежное обязательство частного порядка и потому не может

использоваться как всеобщее средство платежа;

2) чеки являются лишь письменным разрешением банку распоряжаться

средствами на текущем счете чекодателя в банке и не могут быть орудием

кредита, хотя и выступают в роли кредитных денег.

Выписываемый чекодателем документ должен иметь покрытие. Причем

законодательство большинства стран предусматривает уголовную

ответственность за выставление чека без покрытия. Чеки, выписываемые

клиентами банка, выдаются в пределах суммы, имеющейся на их текущих и

других счетах, включая суммы, поступившие на эти счета в результате

предоставления банками кредита. Законодательство о чеках прямо запрещает

начисление процентов на сумму чека. Кредитно-кооперативные товарищества

могут выступать плательщиками по чекам лишь с разрешения тех финансовых

органов, в которых зарегистрированы их уставы.

Вместе с тем применение чека в платежном обороте в качестве

средства платежа значительно упрощает расчеты между продавцом и

покупателем, а также между банком и его клиентами. Оно позволяет

экономить расходы по обращению действительных денег и ускоряет платежи,

так как все чеки оплачиваются по предъявлении. Поэтому чек широко

используют и во внутреннем, и в международном платежных оборотах. Как

средство платежа в международном обороте чек применяется в расчетах за

поставленный товар, при окончательном расчете за товар и оказание услуги,

урегулировании рекламаций на товар и других штрафных санкций, погашении

долга и т.д., а также в расчетах по неторговым операциям. Чек можно

использовать для получения наличных денег, для безналичного платежа и в

других формах, связанных с обращением чеков в качестве средства платежа.

Форма чеков и их обращение регламентируются национальным

законодательством и нормами международного права. Страны, не входящие в

систему Женевского чекового права, регулируют обращение чеков национальным

законодательством, а государства, входящие в систему англо-американского

права, - нормами этого права. В соответствии с международным правом при

разрешении споров, связанных с формой чеков и их обращением, применяется

право той страны, где чек был выписан. По казахстанскому законодательству

форма чека и обязательства по нему определяются законом места выдачи чека

или установления соответствующего обязательства. Однако, если чек выдан в

пределах Республики Казахстан с платежом за границей, право того или иного

лица быть плательщиком по чеку определяется законом места платежа, а форма

чека и обязательства по нему —казахстанским законодательством. Чек имеет

строго установленную законодательством форму письменного документа и

выписывается, как правило, на специальном бланке, выдаваемом чекодателю

банком или подобным ему кредитным учреждением.

Чек должен содержать следующие основные реквизиты:

. наименование «чек» (чековая отметка), выраженное на том языке, на котором

он выписан;

. простое и ничем не обусловленное распоряжение плательщику уплатить

указанную на чеке сумму, которое не должно содержать каких-либо условий

платежа. Чекодатель несет ответственность за платеж по чеку, но не имеет

права ограничивать ее какими-либо пометками на чеке. По законодательству

РК сумма чека должна быть указана прописью и написана от руки;

наименование плательщика, которым является банк (иной кредитный

институт), где чекодатель имеет свой текущий и другие счета.

Законодательство регламентирует также отзыв чека. По Женевской

конвенции его можно отозвать только после истечения срока для

предъявления чека к оплате.

За отмену (аннулирование) чека банк не несет никакой ответственности

перед держателем чека. В отношении же чекодателя предусмотрены уголовные

санкции за выдачу чека, заведомо для чекодержателя не подлежащего оплате,

и за отмену чека без уважительных причин. В свою очередь чекодержатель

несет уголовную ответственность за передачу чека, заведомо для него не

подлежащего оплате.

В качестве средства платежа в международных расчетах неторгового

характера используются дорожные чеки и еврочеки. Дорожный (туристский)

чек — платежный документ, денежное обязательство (приказ) выплатить

обозначенную на нем сумму валюты его владельцу. Дорожные чеки

выписываются крупными банками в национальной и иностранных валютах

разного достоинства. Образец подписи владельца проставляется в момент

продажи ему чека. Еврочек - чек в евровалюте выписывается банком без

предварительного взноса клиентом наличных денег и на более крупные суммы

в счет банковского кредита сроком до месяца; оплачивается в любой стране

— участнице соглашения «Еврочек» (с 1968 г.). По состоянию на начало 1991

г. банки 21 страны выписывали еврочеки. Единая форма еврочеков, оплата их

лишь при условии предъявления владельцами гарантийных карточек, контроль

за обработкой еврочеков с помощью ЭВМ способствуют совершенствованию

расчетов по международному туризму.

С 60-х годов XX в. в международных расчетах активно используются кредитные

карточки. Кредитная карточка - именной денежный документ, дающий право

владельцу приобретать товары и услуги с использованием безналичных

расчетов. Преобладают кредитные карточки американского происхождения (Виза

интернэшнл, Мастер кард, Америкэн Экспресс и др.). В конце 1990 г. 21,6

тыс. банков примерно 200 стран и территорий выпускали более 300 млн.

кредитных карточек Виза, 29 тыс. банков более 70 стран - 150 млн. Мастер

кард. Система Америкэн Экспресс обслуживает около 100 млн. кредитных

карточек по всему миру. Для их обработки используется компьютерная,

электронная и космическая связь. Компьютеры банков и магазинов через

телефон подключаются к центральным компьютерам системы, которые

обрабатывают информацию.

Под влиянием НТР в международные расчеты активно внедряются ЭВМ,

используются электронные сигналы в виде записей в памяти банковских

компьютеров, передаваемых по каналам дистанционной связи. Передача

информации по межбанковским расчетам осуществляется через СВИФТ.

2. Эффективность форм государственного регулирования

международных расчетов.

2.1 ВАЛЮТНЫЕ ОГРАНИЧЕНИЯ.

Валютные ограничения – это законодательное или административное

запрещение, лимитирование и регламентация операций резидентов и

нерезидентов с валютой и другими валютными ценностями.

Принципы валютных ограничений:

. централизация валютных операций в центральном и уполномоченных банках;

. лицензирование валютных операций – требование получения предварительного

разрешения органов валютного контроля для приобретения импортерами или

должниками иностранной валюты;

. полное или частичное блокирование валютных счетов;

. ограничение обратимости валют установлением дифференцированного ее режима

для резидентов и нерезидентов.

Соответственно различаются категории валютных счетов:

. свободно конвертируемые;

. внутренние;

. по двусторонним правительственным соглашениям;

. блокированные.

Валютные ограничения являются составной частью валютного контроля,

включающего также мероприятия государства по надзору, регистрации,

статистическому учету этих операций. Цель валютных ограничений —

выравнивание платежного баланса, поддержание валютного курса и концентрация

валютных ценностей у государства.

Негативные значения валютных ограничений состоят в том, что, во-

первых, они нарушают единство мирового хозяйства, во- вторых, препятствуют

свободному развитию внешней торговли и,

в-третьих, раздробляют мировой валютный рынок на более или менее

изолированные валютные сферы. Искусственные ограничения платежей

иностранной валютой по заграничным торговым операциям, вводимые одними

странами, препятствуют вывозу товаров из других стран и побуждают их к

ответным мерам.

Нередко валютные ограничения сочетаются с той или иной формой

валютного демпинга. Например, когда государство, устанавливая официальный

валютный курс, допускает надбавки к нему при покупке центральными банками

иностранной валюты у экспортеров, то оно тем самым создает систему

экспортных премий и стимулирует демпинг, ведущий к дальнейшему обострению

конкурентной борьбы на мировом рынке.

Следует различать формы валютных ограничений по сферам их применения.

По текущим операциям платежного баланса они выступают в следующих формах:

. блокирование валютной выручки иностранных экспортеров от продажи товаров

в данной стране, ограничение их возможностей распоряжаться этими

средствами;

. обязательная продажа валютной выручки экспортеров полностью или частично

центральному или девизным банкам;

. ограниченная продажа иностранной валюты импортерам (при наличии

разрешения органа валютного контроля). В некоторых странах импортер

обязан внести на депозит в банк определенную сумму национальной валюты

для получения импортной лицензии;

. ограничения на форвардные покупки импортерами иностранной валюты;

. запрещение продажи товаров за рубежом на национальную валюту;

. запрещение оплаты импорта некоторых товаров иностранной валютой;

. регулирование сроков платежей по экспорту и импорту в условиях

нестабильности валютных курсов.

При этом строго контролируются авансовые платежи иностранным

экспортерам. Например, в Бельгии в марте 1983 г. были установлены

ограниченные сроки продажи экспортерами иностранной валюты на национальную

(30 дней) с целью избежать использования этих средств спекулянтами против

национальной валюты.

Введение валютных ограничений часто сопровождается установлением

множественности валютных курсов, т.е. введением дифференцированных курсовых

соотношений валют по различным видам операций, товарным группам и регионам.

Впервые множественность валютных курсов стала применяться в период мирового

экономического кризиса 1929—1933 гг. после отмены золотого стандарта и

введения валютных ограничений. При этом многие валютные счета были

блокированы, а скидки (дисконт) по отношению к официальному курсу валюты,

например, в Германии, колебались в пределах от 10 до 90%.

Можно определить следующие причины исполъзования валютных ограничений

развивающимися странами:

. внутренние — отсталость экономики и необходимость ее преодоления, дефицит

платежного баланса, недостаточная диверсификация экспорта товаров,

огромная внешняя задолженность, наличие небольших золотовалютных

резервов;

. внешние — сокращение притока финансовых ресурсов из других стран и доли

льготной помощи развитию, инфляция и нестабильность ведущих валют Запада.

Валютные ограничения развивающихся стран имеют следующие особенности:

. направлены на защиту национальной экономики от иностранной конкуренции,

экспансии ТНК, на выравнивание платежного баланса и поддержание курса

национальной валюты:

. используется в разных, главным образом, административных формах, а

именно: регламентация форм и валюты расчетов по внешней торговле,

ограничение доступа ТНК и нерезидентов на местные рынки ссудных

капиталов, лимитирование участия иностранных капиталов в национальных

предприятиях и т.д.;

. более широко и активно применяются по сравнению с промышленно развитыми

странами, где являются чрезвычайными мерами;

. часто изменяют формы.

Оценивая влияние валютных ограничений на международные валютные отношения

в целом, надо подчеркнуть, что они отрицательно воздействуют на товарообмен

между странами, значительно затрудняя развитие экспорта. Несмотря на то,

что валютные ограничения способствуют временному выравниванию платежных

балансов отдельных стран, в конечном счете, они осложняют проблему их

балансирования. Ограничение обратимости валют фактически аннулирует принцип

наибольшего благоприятствования, усиливает дискриминацию торговых партнеров

путем применения множественности валютных курсов.

2.2 ВАЛЮТНЫЕ КЛИРИНГИ.

Вмешательство государства в сферу международных расчетов проявляется в

периодическом использовании валютных клирингов -—соглашений между

правительством двух и более стран об обязательном взаимном зачете

международных требований и обязательств. Валютный клиринг отличается от

внутреннего межбанковского клиринга. Во-первых, зачеты по внутреннему

клирингу между банками производятся в добровольном порядке, а по валютному

клирингу — в обязательном: при наличии клирингового соглашения между

странами экспортеры и импортеры не имеют права уклоняться от расчетов по

клирингу. Во-вторых, по внутреннему клирингу сальдо зачёта немедленно

превращается в деньги, а при валютном клиринге возникает проблема погашения

сальдо.

Цели валютного клиринга различны в зависимости от валютно-экономического

положения страны:

1) выравнивание платежного баланса без затрат золотовалютных резервов;

2) получение льготного кредита от контрагента, имеющего активный

платежный баланс;

3) ответная мера на дискриминационные действия другого государства

(например, Великобритания ввела клиринг в ответ на прекращение

платежей Германией английским кредиторам в 30-х годах);

4) безвозвратное финансирование страной с активным платежным балансом

страны с пассивным платежным балансом.

Характерной чертой валютных клирингов является замена валютного оборота с

заграницей расчетами в национальной валюте с клиринговыми банками, которые

осуществляют окончательный зачет взаимных требований и обязательств.

Клиринг — главный, но не единственный вид платежного соглашения. Платежные

соглашения между государствами регулируют разнообразные вопросы

международных расчетов, в частности порядок использования валютных

поступлений, состояние платежного баланса и его отдельных статей, взаимное

предоставление валют для текущих платежей, режим ограниченной

конвертируемости валют и т.д.

Формы клирингов разнообразны и могут быть классифицированы по следующим

основным признакам:

. в зависимости от числа стран-участниц различаются односторонние,

двухсторонние, многосторонние и международные клиринги. Односторонний

клиринг нежизнеспособен. Об этом свидетельствует опыт Италии, которая

ввела односторонний клиринг по отношению к Великобритании в начале 30-х

годов. В результате итальянские экспортеры предпочитали получать фунты

стерлингов, минуя клиринговый счет, а импортеры — расчеты по клирингу,

внося в свой банк лиры и освобождая себя от необходимости покупать

английскую валюту. В итоге образовалась крупная односторонняя

задолженность Банка Италии англичанам. Более распространены

двухсторонние клиринги, при которых счета ведутся в обеих странах. При

этом применяются принятые в международной практике формы расчетов

(инкассо, аккредитив, перевод и др.), но импортеры вносят в свой банк

национальную валюту, а экспортеры взамен инвалютной выручки получают

национальную валюту. Зачет взаимных требований и обязательств

осуществляют банки, ведущие клиринговые счета. Многосторонний клиринг

включает три и более страны. Примером служит ЕПС. Международный клиринг

не создан, хотя проект его был разработан Дж. М. Кейнсом в 1943 г.;

. по объему операций различаются полный клиринг, охватывающий до 95%

платежного оборота, и частичный, распространяющийся на определенные

операции;

. по способу, регулирования сальдо клирингового счета различаются клиринги:

1) со свободно конвертируемым сальдо;

2) с условной конверсией, например по истечении определенного периода после

образования сальдо;

3) неконвертируемые, сальдо, по которым не может быть обменено на

иностранную валюту и погашается в основном товарными поставками.

Валюта клиринга может быть любой. Иногда применяются две валюты или

международная счетная валютная единица. С экономической точки зрения

безразлично, в какой валюте осуществляются клиринговые расчеты, если

используется одна валюта. При расчетах через валютный клиринг деньги

выполняют функции меры стоимости и средства платежа. При взаимном зачете

требований без образования сальдо деньги выступают как идеальные. При

клиринговых расчетах возникают две категории—валютного риска замораживание

валютной выручки при неконвертируемом клиринге и потери при изменении

курса. Объемы товарооборота и клиринга практически никогда не совпадают.

Возможны различные их сочетания в зависимости от вида клиринга. При

частичном клиринге товарооборот превышает объем клиринговых расчетов; при

полном клиринге— наоборот, так как по клирингу проходят текущие и

финансовые операции платежного баланса, включая сделки с ценными бумагами.

Валютные клиринги оказывают двоякое влияние на внешнюю торговлю. С одной

стороны, они смягчают негативные последствия валютных ограничений, давая

возможность экспортерам использовать валютную выручку. С другой стороны,

при этом приходится регулировать внешнеторговый оборот с каждой страной в

отдельности, а валютную выручку можно использовать только в той стране, с

которой заключено клиринговое соглашение. Поэтому для экспортеров валютный

клиринг невыгоден. К тому же вместо выручки в конвертируемой валюте они

получают национальную валюту. Поэтому экспортеры ищут пути обхода валютных

клирингов. В их числе: манипуляции с ценами в форме занижения контрактной

цены в счете-фактуре (двойной контракт) с тем, чтобы часть валютной выручки

поступила в свободное распоряжение экспортера, минуя органы валютного

контроля; отгрузка товаров в страны, с которыми не заключено клиринговое

соглашение; кредитование иностранного покупателя на срок, рассчитанный на

прекращение действия клирингового соглашения.

Многосторонний валютный клиринг отличается от двухстороннего тем, что зачет

взаимных требований и обязательств и балансирование международных платежей

осуществляются между всеми странами, охваченными клиринговым соглашением.

Заключение

Международные расчеты – система организации и регулирования платежей

по денежным требованиям и обязательствам в иностранной валюте, возникающим

при осуществлении внешнеэкономической деятельности. Все внешнеторговые

сделки связаны с платежами, этим они отличаются от системы клиринговых

расчетов, когда платежи между партнерами и банками производятся в одной

стране, а окончательный результат совершается между банками этих стран.

Международные расчеты, связанные с внешней торговлей и иными видами

внешнеэкономической деятельности, осуществляются банками в строгом

соответствии с законодательством и на основании поручения в форме и на

условиях, применяемых в международной банковской практике.

Правовая основа международных валютных отношений Казахстана

определяется, с одной стороны, международными правовыми актами, которые

правительство заключает как на двусторонней, так и на многосторонней

основе, с другой стороны – внутренним законодательством страны.

Отличительной чертой международных расчетов является использование

национальных валют других государств. В настоящее время Казахстан

производит международные расчеты с развивающимися странами, и развитыми

странами в свободно конвертируемых валютах, со странами СНГ в мягкой

валюте.

Анализ деятельности уполномоченных банков Казахстана по осуществлению

международных расчетов показал: наиболее высокий удельный вес платежей в

твердой валюте приходится на доллары США и немецкие марки. Данный факт

свидетельствует о том, что значительная часть сделок заключается

казахстанскими предпринимателями именно в этих видах валют. Заметно вырос

объем платежей в российских рублях по сравнению с предыдущими годами.

Следует отметить также возрастающую роль тенге в международных расчетах.

Если в 1994-1995 гг. расчеты с Россией производились только в российских

рублях, то в настоящее время возрастает тенденция к осуществлению платежей

Росси с казахстанскими предпринимателями в тенге. С этой целью российские

банки открывают корреспондентские счета в уполномоченных банках Казахстана.

Основанием для расчетов являются документы, свидетельствующие о

совершении товарной операции. К таким документам относятся коммерческий

счет, коносамент, накладные воздушного и автотранспорта, дубликаты

железнодорожных накладных, варрант, страховой полис, таймшит, переводные

векселя, простые векселя, чеки и др.

Состояние международных расчетов зависит от ряда факторов:

экономических и экономических отношений между странами, валютного

законодательства, международных торговых правил и обычаев; банковской

практики; условий внешнеторговых контрактов и кредитных отношений,

репутации контрагентов по внешнеторговым контрактам.

Межправительственные соглашения устанавливают лишь общие принципы

расчетов, а во внешнеторговых контрактах четко формулируются валютно-

финансовые и платежные условия сделки. Эти условия включают следующие

основные элементы:

- валюту цены;

- валюту платежа;

- средства платежа;

- условия платежа;

- формы расчетов;

- банки, через которые эти расчеты будут осуществляться.

При их определении обычно проявляется противоположность интересов

экспортеров и импортеров. Экспортер стремится получить максимальную сумму

валюты в кратчайший срок, а импортер заинтересован в выплате наименьшей

суммы валюты, ускорении получения товара и отсрочки платежа до полной

реализации товара.

Основными формами международных расчетов по экспортно-импортным

операциям являются:

- банковский перевод;

- документарное инкассо;

- аккредитив;

- расчеты по открытому счету;

- расчеты по чекам.

Республика Казахстан сравнительно недавно вошла в мировое сообщество,

приняв существующие стандарты международных расчетов. Поэтому в данной

работе специфических особенностей применения форм международных расчетов в

Республике обнаружить не удалось. Во внешнеторговой практике Республики

Казахстан основными формами расчетов выступают инкассо и аккредитив. При

таких формах расчетов импортер осуществляет платеж, а экспортер получает

валюту при условии отгрузки товара в соответствии с условиями заключенного

контракта. Аккредитив и инкассо могут быть формой расчетов при продаже

товаров, как за наличные, так и в кредит.

Список использованной литературы.

1. Балабанов И. Т. Валютные операции. – М.: финансы и статистика,

1993.

2. Банковское дело/ Под ред. Сейткасимова Г. С. – Алматы: Каржы

–каражат, 1998.

3. Гамидов Г. М. Банковское и кредитное дело. – М.: Банки и биржи,

ЮНИТИ,1994.

4. Дегтярева О. И. Организация и техника внешнетоговых операций. – М.:

ДатаСтром,1992.

5. Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. Сейткасимова Г. С. –

Алматы: Экономика, 1999.

6. Максимова Б. И., Носкова И. Я. Международные экономические

отношения: Учеб. пособие. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

7. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник/

Под ред. Красавиной Л. Н. – М.: Финансы и статистика, 1994.

8. Основы внешнеэкономических знаний: Словарь – справочник. М.: Высшая

школа, 1990.

9. Оформление валютных операций. – М.: Приор, 1993.

10. Родс Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма. – М.:

Финансы и статистика, 1986.

11. Синецкий Б. И. Внешнеэкономические операции. Организация и техника.

– М.: Международные отношения, 1989.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5