Банковская система и пути её совершенствования в РФ
учреждения.
К раскрытию сути банка можно подойти с двух сторон: с
юридической и экономической. В первом случае исходное значение
приобретает понятие “банковские операции”. В их перечень
включаются такие, которые в соответствии с законодательством
относятся исключительно к банковской деятельности. Сюда относят:
операции по приему денег во вклады, предоставлению различных видов
кредита, покупке векселей и чеков, комиссионные операции с ценными
бумагами, операции с ценностями, приобретение обязательств по
ссудам до наступления срока платежа, проведение безналичных
платежей и расчетное обслуживание.
При всей важности юридического аспекта проблема сущности банка,
однако, остается открытой. Вскрытие сущности - это не только
соотнесение деятельности банка с законом. Не юридический закон
определяет сущность банка как такового, не операции, ему
дозволенные, а экономическая сторона дела, природа банка, дающая
ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки. Не
случайно в закон попадают такие операции, которые выполняют другие
учреждения. Сомнительно поэтому, что чисто банковскими считаются
такие из них, как операции инвестиционных обществ, приобретение
обязательств по поручительствам и гарантиям, консультационные и
другие услуги.
Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В
этом главное в понимании его сущности. Конечно, банк - это не
завод, не фабрика, но у него, как у любого предприятия, есть свой
продукт. Продуктом банка является, прежде всего, формирование
платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в
виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств,
консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит
производительный характер.
В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим
народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами.
Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они
являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки
оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся
конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число
основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.
Современная банковская система: сущность и структура.
Банк - финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно
свободные денежные средства),лады), предоставляет их во временное
пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во
взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или
отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая
выпуск (эмиссию) новых денег.
Банковская система - совокупность различных видов национальных
банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-
кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих
банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк
проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является
ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды
банковских операций.
В странах с развитой рыночной экономикой сложились
двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы
представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне
действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и
специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные
банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые
банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-
финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные
фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые
компании и др.).
Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит
государству. Но даже если государство формально не владеет его
капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия -
50%, Япония - 55%), центральный банк выполняет функции
государственного органа. Центральный банк обладает монопольным
правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной
составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные
золотовалютные резервы, проводит государственную политику,
регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения.
Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и
осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.
По своему положению в кредитной системе центральный банк играет
роль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные
средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им
ссуды, выступает в качестве “кредитора последней инстанции”,
организует национальную систему взаимозачетов денежных
обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через
специальные расчетные палаты.
Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они
выполняют практически все виды банковских операций. Исторически
сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов
на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и
торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В
современных условиях коммерческим банкам удалось существенно
расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и
долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения
(потребительского кредита).
Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах
и могут различаться: по способу формирования уставного капитала (с
участием государства, иностранного капитала и др.), по
специализации, по территории деятельности, видам совершаемых
операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на
собственные (уставной фонд, резервный фонд и другие фонды,
образованные за счет прибыли) и привлеченные ( средства на счетах
предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д. ).
Инвестиционные операции коммерческих банков связанны в основном
с куплей-продажей ценных бумаг правительства и местных органов
власти. После кризиса 1929-1933 гг. в США, Франции,
Великобритании, в ряде других стран коммерческим банкам запрещено
участвовать в выпуске и покупке ценных бумаг частных предприятий
небанковского сектора. Этот запрет в настоящее время
преодолевается путем открытия банком трастовых отделов и
учреждения трастовых компаний, управляющих имуществом клиентов по
доверенности (в США 2/3 этого имущества представлено ценными
бумагами корпораций).
Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-
комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно
расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в
многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).
Инвестиционные банки (в Великобритании - эмиссионные дома, во
Франции - деловые банки) специализируются на эмиссионно-
учредительных операциях. По поручению предприятий о государства,
нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций
и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение
размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также
обязанности о их размещению и организации вторичного обращения.
Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг,
приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого
банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций
ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы
сравнительно невелика, они благодаря их информированности и
учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.
Сберегательные банки ( в США - взаимосберегательные банки , в
ФРГ - сберегательные кассы) - это, как правило, небольшие
кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в
национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а
нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных
банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие
счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным
кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и ценных
государственных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные
карточки.
Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие долгосрочный
кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений).
Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных
облигаций.
Ипотечный кредит - это долгосрочная ссуда, выдаваемая
ипотечными, коммерческими банками, страховыми и строительными
обществами и другими финансово-кредитными учреждениями под залог
земли и строений производственного и жилого назначения. Ипотечный
кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в
жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается
размер производительно используемого капитала.
Коммерческими банками, фирмами - поставщиками оборудования,
финансовыми компаниями предоставляются кредиты промышленно-
торговым корпорациям под залог машин и оборудования. В этом случае
сумма ипотечного кредита ниже рыночной стоимости закладываемого
оборудования и других активов корпораций. Кроме того, размеры
ипотечного кредита уменьшаются в зависимости от степени износа
закладываемого оборудования.
Процентные ставки по ипотечному кредиту определяются спросом и
предложением и дифференцируются в зависимости от финансового
положения заемщика.
Ипотечный кредит широко распространен в странах с рыночной
экономикой. Ссуды выделяются на жилищное и производственное
строительство под высокий процент (10-20%).
Банки потребительского кредита - тип банков, которые
функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в
коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд
на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и
т.д.
Главную роль в банковском деле играют банковские группы, в
составе которых выделяются головная компания (крупный банк -
холдинг), филиалы (дочерние общества), а также представительства,
агентства, отделения.
Банковский холдинг представляет собой держательскую
(холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных
бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными
бумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными
операциями , существуют смешанные холдинги, которые, кроме того,
ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах
экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с
основанием головной компанией дочерних производственных фирм.
Холдинговые компании могут иметь сложную структуру, когда головной
холдинг контролирует через систему участий, т.е. через владение
акциями, дочерние компании-холдинги, в свою очередь, являющиеся
держателями акций различных фирм. Материнская (головная)
холдинговая компания получает прибыль за счет дивидендов на
контролируемые ею акции дочерних компаний, а также в некоторых
случаях за счет перевода части прибыли дочерних компаний на основе
специальных соглашений. Холдинг, обычно, выступает в качестве
собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему
оказывать решающее влияние на функционирование подконтрольных
компаний. Как правило, холдинги могут иметь различные правовые
формы: обществ с ограниченной ответственностью, товариществ,
компаний, акционерных обществ. Наиболее распространены холдинги,
организованные как акционерные общества (в том числе и с участием
государства).
Особенностью банковских групп является наличие в их составе
филиалов. Банковский филиал выступает как юридическое лицо,
регистрируется в местных органах власти и считается резидентом
страны требования, имеет самостоятельный баланс. Он может
выполнять все те же операции, что и банк-учредитель, но может быть
и специализированным. Крупные банки часто основывают филиалы,
занимающиеся факторингом, лизингом, консультациями. Пользуясь
юридической независимостью филиалов, коммерческие банки
осуществляют через них запрещенные сделки с ценными бумагами
компаний небанковского сектора.
В отличие от филиала представительство, агентство и отделение
юридическими лицами не являются и не имеют самостоятельного
баланса. Представительство занимается лишь сбором информации,
поиском клиентов и рекламой. Коммерческая деятельность
представительствам запрещена. Агентство уполномочено осуществлять
активные банковские операции (кредитные и инвестиционные),
расчетное обслуживание. Однако эти операции оно проводит за счет
банка-учредителя, так как само агентство не имеет права принимать
вклады и, следовательно, не располагает собственной ресурсной
базой. Отделение, в отличие от агентства, проводит как активные,
так и пассивные операции. Перечень их может совпадать с перечнем
операций банка-учредителя или ограничиваться какой-то его частью.
Банки по характеру собственности делятся на: частные,
кооперативные, муниципальные (коммунальные);государственные,
смешанные; созданные с участием государства.[i]
В банковском деле, как и в промышленности, свободная
конкуренция неизбежно вызывает концентрацию. Одни банки
поглощаются более могущественными конкурентами , другие, формально
сохраняя самостоятельность, фактически попадают под власть более
сильных конкурентов. Происходит слияние, “сплетение” банков. Число
банков сокращается, но вместе с тем увеличиваются их размеры,
возрастает объем операций. В каждой стране выделяются немногие
крупнейшие банки, на счетах которых собираются огромные суммы
свободных средств, ищущих прибыльного применения.
Конкуренция наблюдается как между отдельными банками, так и
между крупнейшими союзами банковского капитала. У последних все
более усиливается стремление к монополистическому соглашению, к
объединению банков. Крупные финансовые операции - размещение
государственных займов, организация крупных акционерных обществ -
все чаще осуществляются не каким-либо отдельным банком, а при
помощи соглашения между несколькими ведущими банками.
Централизация банковского капитала проявляется в слиянии
крупных банков в крупнейшие банковские объединения, в росте
филиальной сети крупных банков. Банковские объединения - это банки-
гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле.
Существуют несколько форм банковских объединений.
Банковские картели - это соглашения, ограничивающие
самостоятельность отдельных банков и свободную конкуренцию между
ними путем согласования и установления единообразных процентных
ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т.п.
Банковские синдикаты, или консорциумы - соглашения между
несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых
операций.
Банковские тресты - это объединения, возникающие путем полного
слияния нескольких банков, причем происходит объединение капиталов
этих банков и осуществляется единое управление ими.
Банковские концерны - это объединение многих банков, формально
сохраняющих самостоятельность , но находящихся под финансовым
контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их
акций.
В конкурентной борьбе крупные банки имеют решающие преимущества
перед мелкими. Во-первых, они обладают большими возможностями для
привлечения вкладов, так как вкладчики предпочитают помещать свои
средства в крупные, более солидные и устойчивые банки, а не в
мелкие, которые чаще терпят крах. Во-вторых, крупные банки обычно
обладают сетью филиалов (отделений, агентств, контор),
расположенных во многих городах, чего не имеют мелкие банки. В-
третьих, у крупных банков издержки по ведению операций
относительно меньше вследствие большего масштаба этих операций.
Это позволяет крупным банкам взимать меньшую плату с клиентов за
выполнение для них расчетных и кредитных операций, что,
естественно, привлекает клиентуру. Превосходство крупных банков
еще более усиливается из-за широкого применения компьютеров и
другой вычислительной техники.
В борьбе с банками-аутсайдерами банковские объединения
прибегают к различным методам конкурентной борьбы: с помощью
рекламы, путем открытия своих филиалов в районе деятельности
аутсайдеров и переманивания клиентов посредством предоставления им
тех или иных льгот. Борьба за клиентуру ведется и между самими
банковскими объединениями; каждый крупный банк стремится
переманить клиентов у других крупных банков.
Между банковскими объединениями ведется также борьба за
контроль над предприятиями, в которых они участвуют. Если,
например, акциями промышленной компании владеют несколько крупных
банков, то каждый из них стремится продвинуть на руководящие посты
в этой компании своих представителей, чтобы оказывать наибольшее
влияние, а следовательно, получать наибольшие выгоды для ведения
денежно-кредитных операций.
Пассивные, активные и комиссионные операции банков.
В деятельности банков выделяют следующие виды операций:
пассивные, активные и комиссионные, включающие посреднические
операции.
При помощи пассивных операций банки аккумулируют необходимые
для своего функционирования денежные средства - собственные,
привлеченные и эмитированные. Источником собственных средств
являются: взносы учредителей (долгосрочная ссуда); выручка от
продажи акций и облигаций; отчисления от текущей прибыли в
резервный фонд; нераспределенная прибыль. Привлеченные и
эмитированные средства образуются банками за счет вкладов клиентов
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
|