Банки
иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических
лиц);
3) лицензия на привлечения во вклады и размещение драгоценных металлов.
Возможность выдачи такой лицензии рассматривается Центральным банком
России одновременно с документами на представление валютной лицензии.
Разрешение на право совершение сделок с драгоценными металлами
выдается Центральным банком РФ по согласованию с министерством
финансов РФ.
4) лицензия на привлечения во вклады средств физических лиц в рублях и
иностранной валюте, которая может быть выдана по истечению двух лет с
даты государственной регистрации кредитной организации;
5) Генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему
лицензию на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях
и иностранной волюте. Банк, имеющий Генеральную лицензию, может
открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать
доли в уставном капитале банков-нерезидентов.
Для формирования уставных капиталов российских банков допускается
привлечение иностранных инвестиций. Под банками с иностранными инвестициями
в соответствии с условиями открытия банков с участием иностранного капитала
на территории Российской Федерации, утвержденными Центральным банком РФ
08.04.93г., понимаются:
. банки, уставный капитал которых формируется за счет резидентов и
нерезидентов;
. иностранные банки- банки, уставный капитал которых формируется за счет
нерезидентов;
. филиалы банков- нерезидентов.
Решение об открытии банка с участием иностранных инвестиций принимается
Центральным аппаратом Банка России. Банк России устанавливает лимит участия
иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные
условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты от
экспансии зарубежных банков.
Если на начальном этапе формирования банковской системы коммерческие банки
создавались главным образом на паевой основе, то для настоящего времени
характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых
банков преимущественно в акционерной форме.
Акционерные банки могут быть закрытого и открытого типов.
Акции банков закрытого типа переходить из рук в руки только при согласии
большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из в
рук в руки без согласия других акционеров и распространяться в порядке
открытой подписки.
Прекращение деятельности банка происходит путем реорганизации или
ликвидации. Реорганизация – достаточно широкое понятие, которое может
означать: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование.
При реорганизации банка права и обязанности переходят к правопреемникам.
Все документы, сроки которых не истекли, передаются в установленном порядке
правопреемнику.
Ликвидация коммерческого банка может происходить как в добровольном, так и
в принудительном порядке.
Добровольная ликвидация может быть осуществлена только по решению общего
собрания учредителей. При этом на момент принятия решения о добровольной
ликвидации банк должен выполнить все обязательства перед кредиторами.
Следовательно, решение о добровольной ликвидации не может быть принято,
если банк является неплатежеспособным.
Принудительная ликвидация коммерческого банка может осуществляться по
решению ЦБ РФ об отзыве у банка лицензии:
а) за нарушение коммерческим банком банковского законодательства;
б) в связи с неплатежеспособностью коммерческого банка и решением
арбитражного
суда о признание его банкротом.
Правовой основой прекращения деятельности банка в связи с его
неплатежеспособностью являются Федеральные законы “О Центральном банке РФ
(банке России)” и ”О банкротстве (несостоятельности) кредитных
организаций”.
3.БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
3.1.ПОНЯТИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
Понятие “банковская система” является одним из ключевых в изучении как
банковского дела, так и экономической системы в целом. Это обусловлено тем,
что коммерческие банки функционируют в рыночной экономике не изолированно,
а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом. Эта взаимосвязь
проявляется в осуществлении межбанковских расчетов, когда банк по поручению
клиентов осуществляет платежи и расчеты через:
а) расчетную сеть банка России;
б) банки – корреспонденты, расчеты через которые осуществляются на
основании заключенных между ними договоров;
в) банки, уполномоченные на ведение определенного вида счетов и
осуществление платежей;
г) клиринговые центры – небанковские кредитные организации, осуществляющие
расчетные операции.
Взаимозависимость банков проявляется в взаимодействиях на рынке
межбанковских кредитов.
В обоих случаях невыполнение обязательств одним из банков приводит к
трудностям функционирования связанных с ним прямо и опосредованно других
банков, т.е. к возникновению так называемого “эффекта домино”.
Таким образом, в современных условиях банки представляют не просто
случайный набор, а действительно банковскую систему, т.е. множество
элементов с отношениями и связями, образующими единое целое. Основными
свойствами банковской системы, как и систем в целом, являются:
. иерархичность построения;
. наличие отношений и связей, которые являются системообразующими,
т.е. обеспечивают свойство целостности;
. упорядоченность ее элементов, отношений и связей;
. взаимодействие со средой, в процессе которого система проявляет и создает
свои свойства;
. наличие процессов управления;
Учитывая относительную непродолжительность процесса становление банковской
системы рыночного типа в России, отдельные признаки банковской системы
могут проявляться отчетливо, но прослеживаться при функционировании
банковской системы в целом.
Исходя из этих основных свойств, рассмотрим особенности российской
банковской системы.
ИЕРАРХИЧНОСТЬ ПОСТРОЕНИЯ
Банки подразделяются на универсальные и специализированные.
Универсальные банки осуществляют широкий круг банковских операций.
Специализированные банки ограничивают свою деятельность одной или
несколькими банковскими операциями. Банковская система РФ представлена как
универсальная, так и специализированными.
Большинство созданных в Российской Федерации в 1992-1999 гг. банков
сформировалось как специализированные коммерческие отраслевые банки. Это
сохранилось в их названиях: например БИН-банк (Банк инвестиций и новаций),
Инкомбанк (Инновационный коммерческий банк), Внешторгбанк (Банк для внешней
торговли) и др. Для того чтобы привлечь новых клиентов и расширить свою
ресурсную базу, специализированные банки стали осуществлять практически все
виды банковских операций для организации предприятий всех отраслей
экономики. Они стали универсальными. Банковская система РФ представлена на
рисунке
[pic]
Cистемообразующие связи
Cистемообразующие связи и отношения в российской практике они определены в
Федеральном законе “О банках и банковской деятельности”
. привлечение вкладов;
. предоставление кредитов;
. ведение счетов клиентов;
. осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-
корреспондентов;
. финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или
распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных
средств;
. выпуск платежных документов ( чеков, аккредитивов, пластиковых карт);
. покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной валюты;
. покупка и продажа в России и за границей драгоценных металлов,
природных драгоценных камней, а также изделий из драгоценных металлов
и драгоценных камней;
. привлечение и размещение драгоценных металлов на счета и во вклады
и иные операции с этими ценностями;
. трастовые операции (привлечение и размещение средств, управление
ценными бумагами и др.) по поручение клиентов;
. кассовое исполнение бюджетов всех уровней.
Упорядоченность элементов и связей
Упорядоченность элементов и связей проявляется в возможности выделение
подсистем, для которых в целом характерны основные системные свойства:
организационно-правовая форма банка (частный, государственный,
муниципальный);
. отдельные виды осуществляемых банком банковских операций
(инвестиционные, экспортно-импортные и др.);
. размеры банков (крупные, средние, мелкие);
. рейтинг банков и т. д.
Взаимодействие со средой
Взаимодействие со средой банковской системы страны проявляется в том, что
на современном этапе она уже способна реагировать на общее состояние
российской экономики.
Банковская система взаимодействует не только с экономикой общества, но и
влияет на его социальную подсистему, что проявляется в престижности
профессии банковского работника, в формирования банковского делового стиля,
в сложившихся ожиданиях, когда учреждения социальной сферы просят помощи у
банков, отодвигая органы власти на второй план.
Наличие процессов управления
Наличие процессов управления в банковской системе проявляется особенно
наглядно. С одной стороны, это процессы управления, связанные с
законодательно закрепленной ролью Центрального банка в регулировании
деятельности коммерческих банков. С другой - все существеннее
управленческая роль банковских ассоциаций – Ассоциации российских банков и
региональных ассоциаций, которые все с большей степени координирует
деятельность коммерческих банков, их филиалов и представительств в
интересах банковской системы в целом.
4.ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
4.1.ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК И ЕГО РОЛЬ В ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ
Первые центральные банки возникли более 3000 лет назад. Первым эмиссионным
банком считается созданный в 1694г. Банк Англии. Повсеместное
распространение и современное значение центральные банки получили только в
XXв.
Первоначально банки верхнего уровня назывались эмиссионными и
образовывались как акционерные компании, наделенные особыми полномочиями.
Термином “Центральный банк” назывался самый крупный банк, находящийся в
самом центре банковской системы. Затем подобные банки постепенно
монополизировали некоторые специфические функции и на определенном этапе
развития государства их национализировали. При этом акционерный статус
центральных банков в ряде стран сохранился.
Центральные банки могут иметь смешанную форму собственности на капитал,
когда часть капитала центрального банка принадлежит государству, а часть
находится в руках юридических и/или физических лиц. В большинстве случаев
капитал центрального банка полностью принадлежит банку.
Государственный банк России был учрежден в 1860г. на базе основанных еще
при Екатерине II ассигнационного и заемного государственных банков.
В отличии от центральных банков западноевропейских стран и США
Государственный банк России сочетал в своей деятельности выполнение
эмиссионных и различных торговых операций, особенно по торговле хлебом,
экспорт которого был главным источником иностранной валюты. Госбанк имел
собственные элеваторы и зернохранилища, расположенные в районах, где
отсутствовали банковские учреждения. На принадлежащих банку зернохранилищах
ссуды под залог выдавались зерном. Помимо хлебной торговли Госбанк
посредством кредитов участвовал в торговле лесом, сахаром, текстилем и
другими экспортными товарами.
Значение Госбанка как эмиссионного банка резко возросло в конце XIX в. в
результате денежной реформы 1895-1897 гг., когда в обращение были выпущены
золотые монеты достоинством 5,7, 10 и 15 руб. Государственному банку
разрешалось выпускать не обеспеченные золотом бумажные деньги лишь в
пределах строгого лимита – 300млн. руб. Вся банковская эмиссия сверх этого
лимита должна производиться в пределах золотого запаса, составляющего 1528
млн. руб., или почти 1200т.
Началом нового, “рыночного” этапа деятельности Центрального банка России
можно считать 1990 г., когда в России была ликвидирована государственная
монополия в банковском деле и банковская система законодательно стала
двухуровневой.
В 1992г. в связи с распадом СССР функции Госбанка СССР на территории России
принял на себя Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Статус,
задачи, функции, полномочия и принципы организации деятельности Банка
России определяются конституцией Российской Федерации, Федеральным законом
“О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) “ (с изменениями и
дополнениями) и другими федеральными законами.
С помощью экономического и административного воздействия в процессе
проведения денежно-кредитной политики Центральный банк способствует
укреплению и развитию экономики России. В этом заключается его основная
задача.
Центральный банк Российской Федерации представляет собой единую
централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему
входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые
центры (РКЦ), вычислительные центры, полевые учреждения, хранилища, а также
другие предприятия, организации и учреждения, в том числе подразделения
безопасности, необходимые для успешной деятельности банков.
Высший орган банка России – Совет Директоров. Это коллегиальный орган,
определяющий основные направления деятельности Банка России и управляющей
ею.
В Совет директоров входят: Председатель Банка России и 12 членов Совета.
Совет Директоров во взаимодействии с правительством разрабатывает единую
государственную денежно-кредитную политику и обеспечивает ее выполнение.
4.2.ФУНКЦИИ БАНКА РОСИИ
Центральный Банк Российской Федерации занимает особое положение среди всех
юридических лиц, занятых управлением или хозяйственной деятельностью.
Представляя собой орган государственного управления, Центральный банк
выступает и как коммерческий банк, хотя получение прибыли не служит целью
деятельности Центрального банка РФ.
50% прибыли Банка России после направления ее на увеличение ресурсов банка
перечисляется в доход федерального бюджета.
Банк России и его учреждения освобождаются от уплаты налогов, сборов,
пошлин и других аналогичных платежей. Центральный банк владеет такими
ресурсами, которыми не в состоянии обладать ни один коммерческий банк. Это
объясняется тем, что он:
. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их
обращение;
. выступает кредитором последней инстанции для коммерческих банков, которые
получают кредиты в тех случаях, когда исчерпали или не имеют возможности
пополнить ресурсы из других источников;
. от имени правительства управляет государственным налогом, т.е. размещает,
погашает, и проводит другие операции с государственными ценными бумагами,
эмитированными правительством;
. наряду с коммерческими банками производит кассовое обслуживание бюджета,
ведет счета внебюджетных фондов, обслуживает представительные и
исполнительные органы власти, выдает краткосрочные ссуды правительству и
местным властям;
. является “банком банков”, так как ведет счета коммерческих банков,
связанные с межбанковским операциями и хранением резервов.
Функции:
1) Важнейшей функцией Центрального банка является разработка и
осуществление совместно с Правительством России единой денежно-
кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости
рубля.
2) Рефинансирование банков. Под рефинансированием банков понимается
представлением Центральным банком РФ кредита коммерческим банкам.
Рефинансирование осуществляется путем проведения кредитных аукционов и
предоставления ломбардного кредита.
3) Валютное регулирование. Исходя из роли валютного курса и его влияния
на денежное обращение в стране ЦБ РФ осуществляет валютное
регулирование, организует валютный контроль, устанавливает и публикует
курс рубля по отношению к иностранным валютам и регламентирует порядок
расчетов с иностранными государствами.
4) Управление наличной денежной массой. Оно представляет собой
регулирование обращение наличных денег, эмиссию, организацию их
обращения и изъятия из обращения, осуществляемые Центральным банком
РФ.
5) Банковский надзор и регулирование. Банк России является органом
банковского регулирования и надзора за деятельностью банков.
Главная цель банковского регулирования и надзора – поддержание стабильности
банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.
5.БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ
5.1СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА
Кредит (лат. Creditium - ссуда, долг, credere - верить) – это
предоставление банком или кредитной организации денег заемщику в размере и
на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется
возвратить полученную сумму и уплатить по ней проценты.
Таким образом, при кредите заимодавцев выступает банк или кредитная
организация, а предметом займа являются только деньги.
Этим кредит отличается от ссуды или займа.
Ссуда – это передача вещи одной стороной (ссудодателем) в безвозмездное
временное пользование другой стороне (ссудополучателю), которая обязуется
вернуть ту же вещь в том же состоянии, обусловленным договором.
Заем – передача одной стороной (заимодавцем) в собственность другой стороне
(заемщику) денег или другой вещи с обязательством заемщика возвратить
заимодавцу ту же сумму денег (сумму займа) или равное количество других
полученных им вещей того же рода и качества.
Сущность кредита проявляется в аккумуляции временно свободных денежных
средств одного лица и передачу их за плату во временное пользование другому
лицу.
Сущность кредита проявляется в его функциях.
Являясь частью финансов, кредит выполняет три функции:
. формирование денежных фондов и получение наличных денежных
средств;
. использование денежных фондов и наличных денежных средств;
. контрольная функция.
В то же время кредит является самостоятельной финансовой категорией и имеет
свои специфические функции. Это:
1. Аккумуляция временно свободных денежных средств.
2. Перераспределительная функция.
3. Замещение наличных денег безналичными деньгами в денежном обращении.
Содержанием функции аккумуляции временно свободных денежных средств
является постепенное накопление денег в течении определенного периода для
инвестирования их одной суммой в определенное мероприятие в будущем.
Содержанием перераспределительной функции кредита является осуществление
перелива денежного капитала из одних отраслей и сфер предпринимательства в
другие.
Содержание функции замещения наличных денег безналичными деньгами в
Страницы: 1, 2, 3
|