Акционерное общество и виды ценных бумаг

до сведения акционеров в порядке и сроки, предусмотренные законом и

уставом, но не позднее 45 дней с даты принятия этих решений.

Решение общего собрания может быть принято без проведения собрания

путем проведения заочного голосования (опросным путем). Но такое

голосование невозможно при решении вопросов, которые оговариваются в

пунктах 1 - 17 компетенции общего собрания (см. выше). Заочное голосование

проводится с использованием бюллетеней для голосования. Решение при таком

голосовании считается действительным, если в голосовании участвовали

акционеры, владеющие в совокупности не менее чем половиной голосующих акций

общества.

Список акционеров, имеющих право на участие в общем собрании

акционеров, составляется на основании данных реестра акционеров общества на

дату, устанавливаемую советом директоров общества.

Дата составления списка акционеров, имеющих право на участие в общем

собрании, не может быть установлена ранее даты принятия решения о

проведении общего собрания акционеров и более чем за 60 дней до даты

проведения общего собрания.

Сообщение акционерам о проведении общего собрания акционеров

осуществляется путем направления им письменного уведомления или

опубликования информации.

Форма сообщения, в том числе орган печати в случае сообщения в форме

опубликования информации, определяется уставом общества или решением общего

собрания акционеров.

Сообщение о проведении общего собрания должно содержать:

- наименование и местонахождение общества;

- дату, время и место проведения общего собрания акционеров;

- дату составления списка акционеров, имеющих право на участие в общем

собрании;

- вопросы, включенные в повестку дня общего собрания акционеров;

- порядок ознакомления акционеров с информацией и материалами,

подлежащими представлению акционерам при подготовке к проведению общего

собрания;

Акционеры общества, являющиеся в совокупности владельцами не мене чем

2% голосующих акций, или один акционер, владеющий также не менее чем 2%

акций, в срок не позднее 30 дней после окончания финансового года вправе

внести не более двух предложений в повестку дня годового общего собрания

акционеров и выдвинуть кандидатов в совет директоров и ревизионную

комиссию.

Внеочередное общее собрание акционеров проводится по решению совета

директоров на основании собственной инициативы, требования ревизионной

комиссии или ревизора общества, аудитора общества, а также акционеров или

акционера, являющиеся владельцем не менее 10% голосующих акций.

Созыв внеочередного собрания осуществляется советом директоров не

позднее 45 дней с момента представления требования о проведении собрания. В

требовании должны быть сформулированы вопросы, подлежащие внесению в

повестку дня собрания, с указанием мотивов их внесения. Через 10 дней после

предъявления требования советом директоров должно быть принято решение о

созыве внеочередного общего собрания либо об отказе от созыва. Отказ может

быть по следующим причинам:

- не соблюден установленный законом порядок предъявления требования о

созыве собрания;

- ни один из вопросов, предложенных для внесения в повестку дня не

соответствует требованиям закона.

Для проведения общего собрания акционеров создается счетная комиссия,

количественный и персональный состав которой утверждается общим собранием

по предложению совета директоров. В составе счетной комиссии не может быть

менее трех человек. В состав этой комиссии не могут входить члены органов

управления и исполнительного органа, а также лица, выдвигаемые кандидатами

на эти должности. Счетная комиссия выполняет следующие функции:

- определяет кворум общего собрания;

- разъясняет вопросы, возникающие в связи с реализацией акционерами или

их представителями права голоса на собрании;

- разъясняет порядок голосования по вопросам выносимым на голосование;

- обеспечивает установленный порядок голосования и права акционеров на

участие в голосовании;

- подсчитывает голоса и подводит итоги голосования;

- составляет протокол об итогах голосования;

- передает в архив бюллетени для голосования.

Каждый акционер вправе участвовать в общем собрании через своего

представителя. Доверенность на голосование должна содержать сведения о

представляемом и о представителе (имя или наименование, место жительства

или местонахождение, паспортные данные) и должна быть оформлена или

удостоверена нотариально.

Общее собрание правомочно (имеет кворум), если на момент окончания

регистрации для участия в общем собрании зарегистрировались акционеры,

обладающие в совокупности более чем половиной голосов размещенных

голосующих акций общества. При отсутствии кворума для проведения общего

собрания объявляется дата проведения нового общего собрания с той же

повесткой дня. Новое собрание правомочно, если на момент окончания

регистрации для участия в нем зарегистрировались акционеры, обладающие в

совокупности 30% голосов.

По итогам голосования счетная комиссия составляет протокол об итогах

голосования, подписываемый членами комиссии. Он приобщается к протоколу

общего собрания акционеров. В протоколе общего собрания указывается:

- место и время проведения собрания;

- общее количество голосов акционеров - владельцев голосующих акций;

- количество голосов, акционеров, принимающих участие в голосовании;

- председатель (президиум) и секретарь собрания;

- повестка дня, основные положения выступлений;

- итоги голосования, решения собрания.

Совет директоров (наблюдательный совет) общества.

Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью общества,

за исключением решения вопросов, отнесенных к исключительной компетенции

общего собрания.

К исключительной компетенции совета директоров относятся следующие

вопросы:

1) определение приоритетных направлений деятельности общества;

2) созыв годового и внеочередного общих собраний;

3) утверждение повестки дня общего собрания;

4) определение даты составления списка акционеров, имеющих право на

участие в общем собрании, и другие вопросы, связанные с подготовкой и

проведением общего собрания;

5) увеличение уставного капитала, если уставом такое право ему

предоставлено;

6) размещение обществом облигаций и иных ценных бумаг, если иное не

предусмотрено уставом;

7) определение рыночной стоимости имущества;

8) приобретение размещенных обществом акций, облигаций и иных ценных

бумаг;

9) образование исполнительного органа общества и досрочное прекращение

его полномочий;

10) рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку их выплаты;

11) использование ревизионного и иных фондов общества;

12) утверждение внутренних документов общества, определяющих порядок

деятельности органов управления общества;

13) создание филиалов и открытие представительств общества;

14) принятие решения об участии общества в других организациях;

15) заключение некоторых видов крупных сделок;

16) иные вопросы, предусмотренные законом и уставом общества.

Члены совета директоров избираются годовым общим собранием акционеров.

Лица избранные в состав совета директоров, могут переизбираться

неограниченное число раз.

По решению общего собрания полномочия любого и всех членов совета

директоров могут быть прекращены досрочно.

Требования, предъявляемые к лицам, избираемым в состав совета могут

устанавливаться уставом общества или внутренним документом.

Количественный состав совета директоров определяется уставом или

решением общего собрания.

Для открытого акционерного общества число членов совета директоров не

может быть меньше 7 человек.

Председатель совета директоров избирается членами совета директоров из

их числа большинством голосов от общего числа членов совета. Председатель

может быть переизбран в любое время. Он организует работу совета

директоров, созывает его заседания и председательствует на них, организует

на заседаниях ведение протокола, председательствует на общих собраниях

акционеров.

В случаях отсутствия председателя совета директоров его функции

осуществляет один из членов совета по решению совета директоров.

Заседание совета директоров созывается председателем по его собственной

инициативе, по требованию членов совета директоров, ревизионной комиссии

или ревизора общества, аудитора общества, исполнительного органа, а также

иных лиц, определенных уставом общества.

Порядок созыва и проведения заседаний совета директоров определяется

уставом общества или внутренним документом общества.

Кворум для проведения заседания совета директоров определяется уставом,

но не должен быть менее половины от числа избранных членов совета

директоров.

Решение на заседании совета принимается большинством голосов

присутствующих. Каждый член совета обладает одним голосом. Передача голоса

одним членом совета другому запрещается. Решающим голосом при равенстве

голосов обладает председатель совета директоров.

На заседании ведется протокол, где указывается:

- место и время его проведения;

- лица, присутствующие на заседании;

- повестка дня заседания;

- вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по ним;

- принятые решения.

Исполнительный орган общества.

Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным

исполнительным органом общества (директором, генеральным директором) или

единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным

органом общества (правлением, дирекцией).

Если в обществе и единоличный и коллегиальный органы должна быть

определена компетенция каждого из них. В этом случае лицо, осуществляющее

функции единоличного исполнительного органа осуществляет также функции

председателя коллегиального исполнительного органа.

К компетенции исполнительного органа относятся все вопросы руководства

текущей деятельностью общества, за исключением вопросов, отнесенных к

исключительной компетенции общего собрания акционеров или совета директоров

общества.

Исполнительный орган общества организует выполнение решений общего

собрания и совета директоров.

Единоличный исполнительный орган общества (директор, генеральный

директор) без доверенности действует от имени общества, в том числе

представляет его интересы, совершает сделки от имени общества, утверждает

штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми

работниками общества.

Образование исполнительных органов общества и досрочное прекращение их

полномочий осуществляется по решению общего собрания, если уставом этот

вопрос не отнесен к компетенции совета директоров.

Коллегиальный исполнительный орган общества (дирекция,

правление)действует на основании устава, а также утверждаемого советом

директоров внутреннего документа общества (положение, регламент или иной),

в котором устанавливаются сроки и порядок созыва и проведения его

заседаний, а также порядок принятия решений.

На заседании коллегиального исполнительного органа ведется протокол. Он

представляется членам совета директоров, ревизионной комиссии или ревизору

общества, аудитору общества по их требованию.

Проведение заседаний правления или дирекции организует лицо

осуществляющее функции директора или генерального директора. Он подписывает

все документы от имени общества и протоколы заседаний исполнительного

органа, действует без доверенности от имени общества в соответствии с

решениями коллегиального исполнительного органа, принятыми в пределах его

компетенции.

И единоличный, и коллегиальный исполнительный органы общества при

осуществлении своих прав и исполнении своих обязанностей в отношении

общества добросовестно и разумно, они несут ответственность за убытки,

причиненные обществу их виновными действиями (бездействием).

Исполнительный орган АО. Ответственность лиц, входящих в органы управления

Раздел 7

Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью общества

Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью

общества общим собранием акционеров в соответствии с уставом общества

избирается ревизионная комиссия (ревизор) общества. Порядок деятельности

ревизионной комиссии (ревизора) общества определяется внутренним документом

общества, утверждаемым общим собранием акционеров. Проверка (ревизия)

финансово-хозяйственной деятельности общества осуществляется по итогам

деятельности общества за год, а также во всякое время по инициативе

ревизионной комиссии (ревизора) общества, решению общего собрания

акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества или по

требованию акционера (акционеров) общества, владеющего в совокупности не

менее чем 10 процентами голосующих акций общества. По требованию

ревизионной комиссии (ревизора) общества лица, занимающие должности в

органах управления общества, обязаны представить документы о финансово-

хозяйственной деятельности общества.

Аудитор (гражданин или аудиторская организация) общества

осуществляет проверку финансово-хозяйственной деятельности общества в

соответствии с правовыми актами на основании заключаемого с ним договора.

Общее собрание акционеров утверждает аудитора общества.

По итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности общества

ревизионная комиссия (ревизор) общества или аудитор общества составляет

заключение, в котором должны содержаться:

· ·подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчетах, и иных

финансовых документов общества;

· информация о фактах нарушения установленных правовыми актами

Российской Федерации порядка ведения бухгалтерского учета и представления

финансовой отчетности, а также правовых актов Российской Федерации при

осуществлении финансово-хозяйственной деятельности.

Общество обязано вести бухгалтерский учет и представлять финансовую

отчетность. Ответственность за организацию, состояние и достоверность

бухгалтерского учета в обществе, своевременное представление ежегодного

отчета и другой финансовой отчетности в соответствующие органы, а также

сведений о деятельности общества, представляемых акционерам, кредиторам и в

средства массовой информации, несет исполнительный орган общества.

Достоверность данных, содержащихся в годовом отчете общества общему

собранию акционеров, бухгалтерском балансе, счете прибылей и убытков,

должна быть подтверждена ревизионной комиссией (ревизором)

общества.

Общество обязано хранить следующие документы:

· ·устав общества, изменения и дополнения, внесенные в устав

общества, зарегистрированные в установленном порядке, решение о создании

общества,

· свидетельство о государственной регистрации общества;

· документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на

его балансе;

· внутренние документы общества, утверждаемые общим собранием

акционеров и иными органами управления общества;

· положение о филиале или представительстве общества;

· годовой финансовый отчет;

· проспект эмиссии акций общества;

· документы бухгалтерского учета;

· документы финансовой отчетности, представляемые в соответствующие

органы;

· протоколы общих собраний акционеров общества, заседаний совета

директоров (наблюдательного совета) общества, ревизионной комиссии

(ревизора) общества и коллегиального исполнительного органа общества

(правления, дирекции);

· списки аффилированных лиц общества с указанием количества и категории

(типа) принадлежащих им акций;

· заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора

общества, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

иные документы, предусмотренные законодательством, уставом общества,

внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров,

совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления

общества.

Раздел 8

Формирование уставного капитала и ценные бумаги общества

Уставный капитал общества составляется из номинальной стоимости

акций общества, приобретенных акционерами. Номинальная стоимость

всех обыкновенных акций общества должна быть одинаковой.

Уставный капитал общества определяет минимальный размер имущества

общества, гарантирующего интересы его кредиторов.

Акция - это ценная бумага, подтверждающая право ее держателя на

долю в уставном капитале акционерного общества и, следовательно, на все

права, вытекающие из права собственности на нее.

Акции выпускаются (эмитируются) акционерным обществом, как было

отмечено выше, в целях привлечения дополнительных денежных средств для

своей деятельности, осуществляемой через их реализацию физическим

(гражданам) и юридическим (организациям) лицам.

Решение об увеличении уставного капитала общества принимается

самими участниками общества (акционерами) в лице Общего собрания

акционеров.

Условия эмиссии (выпуска) акций, в том числе их количество,

форма выпуска, а также права, которые будут иметь владельцы этих акций,

фиксируются в уставе общества и в специальном документе - проспекте эмиссии

акций. Проспект эмиссии акций в обязательном порядке регистрируется в

Министерстве финансов РК.

При регистрации акциям данного выпуска присваивается

определенный регистрационный номер по Государственному реестру ценных бумаг

РК.

Акция является бессрочным документом. Срок ее обращения

ограничен только сроком существования общества, выпустившего ее.

Права акционеров гарантируются положениями, закрепленными в

законодательных и нормативных актах РК. В общем случае акционеру могут быть

предоставлены следующие права:

- право участвовать в управлении обществом;

- право на получение части прибыли общества;

- право на получение части имущества при ликвидации

общества;

- право свободного распоряжения акциями;

- право на получение информации о деятельности общества и

др.

Объем прав, которые предоставляются владельцу акции, зависит от

того, к какой категории (типу) она принадлежит, а именно является ли она

обыкновенной или привилегированной.

( Определяется в проспекте эмиссии этих акций и в уставе общества.)

Как правило, все перечисленные выше права имеют держатели

обыкновенных (простых) акций.

Привилегированные акции - это акции, владельцы которых имеют

ряд привилегий по сравнению с держателями обыкновенных акций. Перечень этих

привилегий устанавливается в уставе общества и в проспекте эмиссии этих

акций. Номинальная стоимость размещенных привилегированных акций не должна

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5